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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師 22年兩張保險普票 當(dāng)時沒有記賬 但是22年已經(jīng)付款 22年沒有收到發(fā)票就以為是多付了 23年入到了庫存現(xiàn)金把之前的余額平掉了 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)是對方當(dāng)時沒把發(fā)票給我們 這個賬該怎么記
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1.沖回2022年度的錯誤記賬。您需要將2022年度的付款記錄和庫存現(xiàn)金的記錄進(jìn)行沖銷,以反映未收到發(fā)票的實(shí)際情況。
2.補(bǔ)記未收到發(fā)票的賬務(wù)。在沖回2022年度的錯誤記賬后,您需要將未收到發(fā)票的金額記入“應(yīng)收賬款”科目,以反映您與對方單位的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
3.確認(rèn)2023年度收到發(fā)票后的賬務(wù)處理。當(dāng)您收到對方單位開具的發(fā)票后,您需要根據(jù)發(fā)票金額和相關(guān)稅費(fèi)進(jìn)行賬務(wù)處理,包括借記“庫存商品”或“管理費(fèi)用”等科目,貸記“應(yīng)收賬款”科目。
2023 11/03 11:08
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2023 11/03 11:10
麻煩讀題老師…
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樸老師 
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2023 11/03 11:12
你可以先暫估
借費(fèi)用科目
貸應(yīng)付賬款暫估
借應(yīng)付賬款暫估
貸銀行存款
匯算清繳之前沒有發(fā)票就調(diào)增
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2023 11/03 11:14
有沒有可能已經(jīng)過完22年了…
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2023 11/03 11:15
我當(dāng)時沒發(fā)票就沒入費(fèi)用
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樸老師 
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2023 11/03 11:21
你現(xiàn)在收到發(fā)票了嗎
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樸老師 
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2023 11/03 11:21
是什么企業(yè)會計準(zhǔn)則呢
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