问题已解决
您好 老師 白酒經(jīng)銷商,先墊付品鑒會(huì)餐費(fèi)及廣告費(fèi),工資等,后期廠家按比例核報(bào),廠家核報(bào)回的費(fèi)用在內(nèi)部的aPP平臺(tái)上(不能提現(xiàn)),只有經(jīng)銷商打款進(jìn)貨,才能把這部分費(fèi)以酒的形式回來(lái),比如,經(jīng)銷商打5萬(wàn)塊貨款20箱酒,費(fèi)用aPP平臺(tái)上有2萬(wàn)5千,廠家開(kāi)專票的時(shí)候就會(huì)開(kāi)20箱酒,先正常價(jià)開(kāi)5萬(wàn),然后再給開(kāi)個(gè)折扣2萬(wàn)5千在票上(折扣2萬(wàn)5千就是費(fèi)用aPP上的),總金額就只有2萬(wàn)5千了,這分錄怎么做 分幾步
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1.經(jīng)銷商先墊付各項(xiàng)費(fèi)用時(shí):借:銷售費(fèi)用 - 品鑒會(huì)餐費(fèi)銷售費(fèi)用 - 廣告費(fèi)銷售費(fèi)用 - 工資貸:銀行存款
2.廠家核報(bào)費(fèi)用到 APP 平臺(tái),不能提現(xiàn),僅能用于進(jìn)貨時(shí):無(wú)需做會(huì)計(jì)分錄,可在臺(tái)賬中記錄該事項(xiàng)。
3.經(jīng)銷商打款 5 萬(wàn)進(jìn)貨,廠家開(kāi)具專票,包含 2.5 萬(wàn)折扣:借:庫(kù)存商品 20 箱酒 25000應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) (按實(shí)際稅額)貸:銀行存款 50000
2024 08/27 14:35
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2024 08/27 15:05
還余下250000,也要開(kāi)票,一樣的要回來(lái)20箱,
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2024 08/27 15:07
如果APP上沒(méi)錢(qián)了,就原價(jià)開(kāi),如果有,一樣的會(huì)折扣 我的意思是不是回來(lái)的酒要去沖減費(fèi)用呢
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樸老師 
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2024 08/27 15:09
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
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2024 08/27 15:28
那我們?下二批商墊付品鑒會(huì)餐費(fèi)廠家也要報(bào)銷,廠家同樣是返回在我們總經(jīng)銷費(fèi)用APP上,不能提現(xiàn),二批商進(jìn)貨,抵貨款
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2024 08/27 15:30
那總經(jīng)銷怎么做賬?
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樸老師 
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2024 08/27 15:32
同學(xué)你好
正常做銷售的分錄就可以
返還的沖減收入
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