現(xiàn)金流量表的補充資料需要按照以下順序填寫:
1. 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
- 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金
- 收到的稅費返還
- 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
2. 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
- 收回投資收到的現(xiàn)金
- 取得投資收益收到的現(xiàn)金
- 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
- 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
- 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
3. 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
- 吸收投資收到的現(xiàn)金
- 取得借款收到的現(xiàn)金
- 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
- 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
4. 匯率變動對現(xiàn)金的影響
5. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額
最后,將各項現(xiàn)金流量加總,得出期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額。