【決勝十月 魔鬼訓練】2016年注會經(jīng)濟法第七章測試（1）

　　2016年注會考試在即，目前為止，我們已經(jīng)進入到全面鞏固和沖刺階段。為了讓大家能夠進一步認識和了解自己的學習程度，檢驗大家的學習成果，網(wǎng)校特別為大家準備各科目各章節(jié)檢測題目，從第一章開始，系統(tǒng)集訓操練。希望大家踴躍參與，堅決拿下這塊陣地，直到最后的勝利！以下是注會《經(jīng)濟法》第七章章節(jié)測試（1）。

一、單項選擇題

1、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，關于信息披露義務的說法中不正確的是（ ）。

A.招股說明書的有效期為6個月

B.在主板上市的公司，發(fā)行人的控股股東、實際控制人應當對招股說明書出具確認意見，并簽名、蓋章

C.上市公司的董事、高級管理人員應當對公司定期報告簽署書面確認意見

D.上市公司監(jiān)事會應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見

2、捷達上市公司發(fā)布定期報告進行信息披露，該公司的下列做法中，不符合證券法律制度規(guī)定的是（ ）。

A.該公司的年度報告在上一會計年度結束之日起第3個月編制完成并披露

B.該公司的中期報告在該會計年度的第7個月編制完成并披露

C.該公司第一個季度的季度報告在該會計年度的第4個月編制完成并披露

D.該公司第三個季度的季度報告在該會計年度的第11個月編制完成并披露

3、甲股份有限公司主要經(jīng)營建筑材料的加工，現(xiàn)有股東198人。公司經(jīng)營一段時間后，股東王某將其持有的20％的股份，分別轉讓給了李某、丁某等四人。已知甲公司的股票未在證券交易所上市交易。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，不正確的是（ ）。

A.甲公司經(jīng)過中國證監(jiān)會核準后可以成為非上市公眾公司

B.甲公司應當在王某轉讓股權之日起3個月內向中國證監(jiān)會提交申請文件

C.甲公司應當在王某轉讓股權之日起6個月內向中國證監(jiān)會提交申請文件

D.甲公司在提交申請文件之前，應當將相應的情況通知所有股東

4、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的非上市公眾公司，需要披露的是（ ）。

A.年度報告

B.年度報告和半年度報告

C.年度報告、半年度報告合格季度報告

D.年度報告和季度報告

5、2015年2月，某股份有限公司擬在主板上市，首次公開發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票條件的是（ ）。

A.該公司的主要資產(chǎn)存在重大權屬糾紛

B.2007年1月至今，該公司的實際控制人為甲公司

C.該公司控股股東和受控股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份存在重大權屬糾紛

D.該公司最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益

二、多項選擇題

1、甲股份有限公司擬申請其股票向社會公開轉讓?，F(xiàn)根據(jù)中國證監(jiān)會的有關規(guī)定制作公開轉讓的申請文件。根據(jù)證券法律制度的有關規(guī)定，下列選項的表述中，不正確的有（ ）。

A.甲公司向中國證監(jiān)會申請前，董事會應當就股票公開轉讓的具體方案作出決議，并提請股東大會批準

B.甲公司向中國證監(jiān)會申請前，股東大會應當就股票公開轉讓的具體方案作出決議，董事會無權作出決議

C.甲公司就股票公開轉讓的決議，須經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權的1/2以上通過

D.甲公司就股票公開轉讓的決議，須經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過

2、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列公司均為股票未在證券交易所上市交易的股份有限公司,其中屬于非上市公眾公司的有（ ）。

A.股票向特定對象發(fā)行導致股東累計超過200人的

B.股票向特定對象轉讓導致股東累計超過200人的

C.股票公開轉讓，股東超過200人的

D.股票公開轉讓，股東未超過200人的

3、浙江嘉諾銅業(yè)股份有限公司計劃2015年5月在主板首次公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，符合公司在主板和中小板首次公開發(fā)行股票并上市條件的有（ ）。

A.最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后）占凈資產(chǎn)的比例為15%

B.公司發(fā)行股票前股本總額為人民幣4500萬元

C.公司最近一個會計年度的凈利潤主要來源于履行與控股股東訂立的技術服務合同

D.公司最近3個會計年度營業(yè)收入累計為人民幣5億元

4、某股份有限公司擬在主板首次公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，構成首次發(fā)行股票并上市的法定障礙的有（ ）。

A.該公司36個月前未經(jīng)法定機關核準，擅自公開發(fā)行過證券，目前已消除

B.該公司最近36個月內違反工商及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴重

C.該公司最近36個月內曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載

D.該公司最近36個月內曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，存在偽造高級管理人員簽字的情況

5、飛天股份有限公司（以下簡稱“飛天公司”）為擴大融資擬申請其股票在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)并上市。2015年5月11日，飛天公司按照證監(jiān)會的有關規(guī)定制作了申請文件，由保薦人速達證券公司保薦并向證監(jiān)會申報。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項的表述中，正確的有（ ）。

A.飛天公司的招股說明書申報稿正式受理后，應當立即在中國證監(jiān)會網(wǎng)站披露

B.飛天公司的招股說明書預先披露后，相關信息及財務數(shù)據(jù)不得隨意更改

C.如飛天公司制作的申請材料中記載的信息自相矛盾，中國證監(jiān)會應終止審核，并在12個月內不再受理速達證券公司推薦的發(fā)行申請

D.中國證監(jiān)會收到申請文件后，應當在5個工作日內作出是否受理的決定

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