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2017年注會《財管》第七章練習(xí)題：拋補性看漲期權(quán)
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單選題
下列關(guān)于拋補性看漲期權(quán)的表述中，不正確的是（ ）。
A.拋補性看漲期權(quán)就是股票加空頭看漲期權(quán)組合
B.出售拋補的看漲期權(quán)是機構(gòu)投資者常用的投資策略
C.當(dāng)股價大于執(zhí)行價格，執(zhí)行價格等于購買價格時，拋補性看漲期權(quán)的凈收益為期權(quán)價格
D.當(dāng)股價小于執(zhí)行價格時，拋補性看漲期權(quán)的凈收入為執(zhí)行價格，凈損失為期權(quán)價格
【正確答案】D
【答案解析】拋補性看漲期權(quán)是股票加空頭看漲期權(quán)組合，是指購買1股股票，同時出售1股該股票的看漲期權(quán)。當(dāng)股價小于執(zhí)行價格時，拋補性看漲期權(quán)的凈收入為股票價格，凈損益＝股價－股票購入價格＋期權(quán)價格。所以選項D的表述不正確。
相關(guān)鏈接：2017年注冊會計師考試《財管》第七章練習(xí)題
糾錯 責(zé)任編輯：小明
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