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2015年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融專業(yè)沖刺資料：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成
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商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成
（1）庫(kù)存現(xiàn)金。庫(kù)存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在業(yè)務(wù)款中的現(xiàn)鈔和硬幣。商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金來(lái)源于客戶的現(xiàn)金存人以及從中央銀行發(fā)行庫(kù)提取的現(xiàn)金，主要用于應(yīng)對(duì)客戶提取現(xiàn)金和商業(yè)銀行自身的日常零星現(xiàn)金開支。商業(yè)銀行保持一定的庫(kù)存現(xiàn)金的目的不是為了盈利，而且保存庫(kù)存現(xiàn)金還需要花費(fèi)大量的費(fèi)用，如守庫(kù)人員經(jīng)費(fèi)、設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)等。
（2）準(zhǔn)備金存款。準(zhǔn)備金存款是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照法律規(guī)定，將其吸收存款按一定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。規(guī)定繳存存款準(zhǔn)備金的最初目的是為了商業(yè)銀行備有足夠的資金，以應(yīng)付存款人的提存，避免因流動(dòng)性不足而產(chǎn)生清償力危機(jī)，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。目前，存款準(zhǔn)備金已經(jīng)演變成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段。超額存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行在中央銀行存款超過法定存款準(zhǔn)備金的郁分，是商業(yè)銀行用于日常支付和債務(wù)清算的資金。超額準(zhǔn)備金的多少直接影響商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張能力。
（3）存放同業(yè)。存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在除中央銀行以外的代理行的存款。商業(yè)銀行保持一定存放同業(yè)的目的，是為了便于商業(yè)銀行同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。對(duì)于存出資金的商業(yè)銀行而言，存放同業(yè)是隨時(shí)可以支用的現(xiàn)金類資產(chǎn)。
（4）結(jié)算在途資金。結(jié)算在途資金是指商業(yè)銀行在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)過程中形成的資金占用，是暫時(shí)處于結(jié)算路途中的資金。隨著支付結(jié)算電子化程度的提高，商業(yè)銀行結(jié)算在途資金的在途時(shí)間越來(lái)越短，收回的可能性很高，因此將結(jié)算在途資金納人現(xiàn)金類資產(chǎn)。
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