浙江省海鹽縣衛(wèi)生局內(nèi)審工作成效顯著

近年來，浙江省海鹽縣衛(wèi)生局內(nèi)部審計(jì)工作在局黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，強(qiáng)化制度建設(shè)，規(guī)范操作，取得了顯著的成效。

一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)重基礎(chǔ)。成立了由局紀(jì)檢書記任組長、局財(cái)務(wù)科科長為副組長的局內(nèi)部審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并抽調(diào)了醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)從事財(cái)務(wù)方面的精干人員組成局內(nèi)審工作小組，專門負(fù)責(zé)對全局各醫(yī)療衛(wèi)生單位的內(nèi)部審計(jì)工作。同時，加強(qiáng)對內(nèi)審人員的后續(xù)教育和崗位培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)。

二是健全制度抓內(nèi)控。針對當(dāng)前醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理方面的突出問題，重視內(nèi)控機(jī)制，建立健全內(nèi)部控制制度。制定、落實(shí)財(cái)務(wù)管理內(nèi)部牽制制度、財(cái)務(wù)審批制度、固定資產(chǎn)管理制度、票據(jù)管理制度、財(cái)務(wù)檢查監(jiān)督制度和內(nèi)部審計(jì)制度，如近年來相繼出臺了《海鹽縣衛(wèi)生系統(tǒng)基層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《海鹽縣衛(wèi)生局關(guān)于優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程、開展會計(jì)網(wǎng)絡(luò)核算的通知》、《海鹽縣衛(wèi)生系統(tǒng)基本建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》等文件規(guī)定，不斷規(guī)范內(nèi)部管理。

三是嚴(yán)格程序促規(guī)范。結(jié)合醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀，在年初由局以行政文件形式下達(dá)內(nèi)審工作計(jì)劃，確定一定數(shù)量的醫(yī)療單位和衛(wèi)生單位作為內(nèi)審對象開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。在審計(jì)過程中嚴(yán)格按照《中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定的操作流程實(shí)施，確保內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量。

四是審計(jì)成果被利用。局黨委及時采納內(nèi)審提出的審計(jì)意見建議，先后出臺了《2012年度基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)績效考核細(xì)則》、《海鹽縣衛(wèi)生局關(guān)于2012年縣級公立醫(yī)院績效考核分配的若干意見》《關(guān)于2012年衛(wèi)生事業(yè)單位和基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位績效考核分配的若干意見》等規(guī)范性文件，進(jìn)一步加強(qiáng)了衛(wèi)生事業(yè)單位和醫(yī)療單位目標(biāo)責(zé)任制管理，規(guī)范落實(shí)績效工資分配。

2010年以來，衛(wèi)生局內(nèi)審組先后完成各類審計(jì)項(xiàng)目26項(xiàng)，審計(jì)資金總額65145萬元，共提交審計(jì)報(bào)告28份，提出審計(jì)建議74條且基本被采納。多個項(xiàng)目在省市縣內(nèi)審協(xié)會優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目的評比中被評為優(yōu)秀項(xiàng)目。其中2010年實(shí)施的“對海鹽縣通元鎮(zhèn)石泉衛(wèi)生院原院長2007至2009年離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)”和2012年實(shí)施的“海鹽縣衛(wèi)生局實(shí)施的海鹽縣通元地區(qū)醫(yī)院原院長2010年1月至2012年8月任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)”被浙江省內(nèi)審協(xié)會評為優(yōu)秀項(xiàng)目。