浙江省杭州市公安局蕭山分局2013年內(nèi)審成效顯著

2013年，浙江省杭州市公安局蕭山公安分局把內(nèi)部審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)管理、提高效益，強(qiáng)化內(nèi)控、防范風(fēng)險(xiǎn)上，以進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)分局隊(duì)伍廉政建設(shè)，全年共完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任、房屋資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等11個審計(jì)項(xiàng)目，審計(jì)總金額9140.5萬元，提出審計(jì)建議意見并采納29條，避免與挽回經(jīng)濟(jì)損失130余萬元。內(nèi)審工作成效主要體現(xiàn)在以下五個方面：

（一）深化內(nèi)管干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

根據(jù)2013年分局內(nèi)部審計(jì)工作安排，繼續(xù)開展并實(shí)施了5名派出所所長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)重點(diǎn)是圍繞預(yù)算經(jīng)費(fèi)使用、固定資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制制度執(zhí)行，涉案非涉案款物處置等項(xiàng)目開展。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的預(yù)算經(jīng)費(fèi)管理不力、扣押規(guī)定執(zhí)行不力、取保候?qū)徱?guī)定執(zhí)行不力、暫扣款處理不力、按時(shí)上繳財(cái)政專戶執(zhí)行不力、物證室管理不規(guī)范等等問題，提出審計(jì)意見及建議25條。通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使內(nèi)管干部明確了在職責(zé)內(nèi)該干什么、管什么，明白了什么不能為、不能做，進(jìn)一步提高了科所隊(duì)長的履職能力。

（二）開展房屋資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查

根據(jù)《蕭山區(qū)國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作實(shí)施方案》和分局實(shí)際，適時(shí)開展了房屋資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。審計(jì)發(fā)現(xiàn)：一是財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不力，資產(chǎn)未按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行正確核算等問題。二是管理不力，資產(chǎn)失管漏管現(xiàn)象較嚴(yán)重，存在拆遷公房歷時(shí)20年仍未安置到位、拆遷補(bǔ)償款未到位、未及時(shí)辦理產(chǎn)權(quán)登記和注銷手續(xù)、拆遷置換未到位等問題。三是房產(chǎn)疏于管理，使用效益低下，存在原辦公用房、住宅房被無償占用、房屋閑置較多等問題。四是轉(zhuǎn)讓取得房產(chǎn)未按規(guī)定辦理產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)。通過審計(jì)，全面查清了房產(chǎn)底數(shù)和土地占有情況，查實(shí)與處理了歷史遺留問題，收交房屋所有權(quán)證、土地證及施工資料，使審計(jì)人員的審計(jì)實(shí)務(wù)能力得到了培訓(xùn)與提高。

（三）開展工程項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，積極打造廉潔工程

2013年以來，分局新指揮大樓、新看守所及幾個新建派出所相繼處于施工高峰期，為保證工程的如期按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成，打造“廉潔工程”，分局審計(jì)部門按照《杭州市公安局蕭山區(qū)分局基建管理規(guī)定》等文件要求，積極開展對工程的招投標(biāo)、合同的簽訂、施工過程及竣工驗(yàn)收等過程的審計(jì)監(jiān)督，提出建設(shè)性建議20余條，保證了項(xiàng)目的高效、廉潔實(shí)施。截止到目前，分局審計(jì)部門共完成對15個政府采購項(xiàng)目、13個基建項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，涉及金額11500多萬元，審計(jì)監(jiān)督的有效開展，在一定程度上防止了違法違紀(jì)行為的發(fā)生，也有力的維護(hù)公安機(jī)關(guān)的合法權(quán)益。

（四）開展中央和省級轉(zhuǎn)移支付審計(jì)調(diào)查

根據(jù)市局關(guān)于《全市公安機(jī)關(guān)中央和省級公安轉(zhuǎn)移支付資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作方案》的通知要求，分局對2012年中央和省財(cái)政安排分局轉(zhuǎn)移支付的資金預(yù)算執(zhí)行、經(jīng)費(fèi)使用和資金產(chǎn)生效益等情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。2012年共安排分局公安獎勵性補(bǔ)助資金2906.4萬元，其中辦案（業(yè)務(wù)）補(bǔ)助1167萬元，業(yè)務(wù)裝備補(bǔ)助1697萬元，公安禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)10萬元，立功獎勵5.2萬元，省廳核定單下達(dá)27.2萬元，全部補(bǔ)助資金已于2012年底前撥付到位，資金的使用完全符合上級部門的要求。

（五）扎扎實(shí)實(shí)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知工作

根據(jù)市局“關(guān)于做好2013年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知工作的通知”精神，結(jié)合蕭山公安特點(diǎn)，扎扎實(shí)實(shí)開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知工作。告知工作以“預(yù)防、預(yù)告、預(yù)警”為主要內(nèi)容，主要圍繞分局負(fù)有經(jīng)濟(jì)活動管理責(zé)任的、2011和2012年未開展告知工作的基層科、所、隊(duì)及公安機(jī)關(guān)主管的社會團(tuán)體展開。同時(shí)，蕭山分局審計(jì)還結(jié)合分局關(guān)于“根據(jù)區(qū)委關(guān)于單位領(lǐng)導(dǎo)一把手不直接分管財(cái)務(wù)的文件精神，自2013年起各單位財(cái)務(wù)由教導(dǎo)員、指導(dǎo)員等政工領(lǐng)導(dǎo)分管”的通知精神，把各派出所、大隊(duì)教導(dǎo)員及各中隊(duì)指導(dǎo)員納入告知范圍。為使告知工作能確實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理人員的責(zé)任意識，分局審計(jì)結(jié)合不同的告知對象，專門制作了派出所教導(dǎo)員經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知書、中隊(duì)指導(dǎo)員經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知書、企事業(yè)管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知書及財(cái)務(wù)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知書等多種形式，就其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任、應(yīng)禁止和避免的行為進(jìn)行了詳細(xì)的羅列，并且一一上門面對面進(jìn)行告知。共對9名派出所所長、39名教導(dǎo)員、25名指導(dǎo)員及30名財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了書面告知。通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知工作的有效推進(jìn)，提高了分局經(jīng)濟(jì)活動參與人員的管理水平和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自覺性，促進(jìn)了公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的規(guī)范化建設(shè)。