2018基金從業(yè)《基金法律法規(guī)》知識點：分級基金與開放基金

來源: 正保會計網(wǎng)校論壇編輯： 2018/01/18 10:59:15　字體：大小

2018年基金從業(yè)資格考試已經(jīng)拉開帷幕，第一次預(yù)約式考試報名時間為2月5日至3月6日，考試時間為3月17日。如何才能在金融市場站穩(wěn)，自然是將基金從業(yè)證書拿下了。正保會計網(wǎng)校特從論壇為您收集整理了基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考點：分級基金份額的上市交易及申購、贖回，快來學(xué)習(xí)吧！

2018基金從業(yè)考試《證券投資基金》知識點

知識點：分級基金份額的上市交易及申購、贖回

（一）分級基金份額的上市交易

分開募集的分級基金，是分別以子代碼進(jìn)行募集，基金成立后，向深圳證券交易所提交上市申請，僅以子代碼上市交易，母基金既不上市也不申購、贖回。

對于以母基金代碼進(jìn)行合并募集的分級基金，募集完成后，將基礎(chǔ)份額按比例拆分為不同風(fēng)險收益的子份額，部分或全部類別份額上市交易。

（二）開放式分級基金份額的申購和贖回

開放式分級基金份額的申購和贖回包括場內(nèi)和場外兩種方式。

分開募集的分級基金，以子代碼進(jìn)行申購和贖回，母基金代碼不能進(jìn)行申購和贖回。

目前我國發(fā)行的合并募集的分級基金，通常只能以母基金代碼進(jìn)行申購和贖回，子基金份額只能上市交易，不能單獨申購和贖回。

（三）分級基金的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管

由于分級基金份額是分系統(tǒng)登記的

登記在基金注冊登記系統(tǒng)的基金份額只能申請贖回，不能直接在證券交易所賣出。

登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額可以在證券交易所賣出。

知識點：開放式基金份額登記的概念、我國開放式基金注冊登記機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、基金份額登記流程、申購和贖回的資金結(jié)算

開放式基金份額登記的概念

開放式基金份額的登記，是指基金注冊登記機(jī)構(gòu)通過設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實的行為。

我國開放式基金注冊登記機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

（一）我國開放式基金注冊登記體系的模式

1.基金管理人自建注冊登記系統(tǒng)的“內(nèi)置”模式；

2.委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司作為注冊登記機(jī)構(gòu)的“外置”模式；

3.以上兩種情況兼有的“混合”模式。

（二）基金注冊登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)

1.建立并管理投資者基金份額賬戶；

2.負(fù)責(zé)基金份額登記，確認(rèn)基金交易；

3.發(fā)放紅利；

4.建立并保管基金投資者名冊；

5.基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

基金份額登記流程

1.T日，投資者的申購和贖回申請信息通過代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點傳送至代銷機(jī)構(gòu)總部，由代銷機(jī)構(gòu)總部將本代銷機(jī)構(gòu)的申購和贖回申請信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊登記機(jī)構(gòu)

2.T＋1日，注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日各代銷機(jī)構(gòu)的申購和贖回申請數(shù)據(jù)及T日的基金份額凈值統(tǒng)一進(jìn)行確認(rèn)處理，并將確認(rèn)的基金份額登記至投資者的賬戶，然后將確認(rèn)后的申購和贖回數(shù)據(jù)信息下發(fā)至各代銷機(jī)構(gòu)，各代銷機(jī)構(gòu)再下發(fā)至各所屬網(wǎng)點

3.同時，注冊登記機(jī)構(gòu)也將登記數(shù)據(jù)發(fā)送至基金托管人。至此，注冊登記機(jī)構(gòu)完成對基金份額持有人的基金份額登記。

申購和贖回的資金結(jié)算

資金結(jié)算分清算和交收兩個環(huán)節(jié)。