7月起，個人賬戶收款高于這個數(shù)，嚴查！

一、補稅1200多萬！連續(xù)三年私戶收款被查

圖片來源：國家稅務總局天津市稅務局

2019年—2022年某公司存在以下違法行為：

1、通過個人賬戶收款，未申報納稅

2019年1月至2022年3月通過個人賬戶收款，共少列收入82108403.64元，少繳增值稅10917181.73元、城市維護建設稅764202.70元、企業(yè)所得稅271464.10 元。

2、騙取留抵退稅

2022年4月取得留抵退稅稅款338347.08元，2022年6月取得留抵退稅稅款8094.63元。

3、處罰決定

（1）追繳相應的稅款，并處少繳稅款一倍的罰款11952848.53元，兩項合計12,291,195.61元。

（2）對追繳的上述稅費自滯納之日起按日加收萬分之五的滯納金。

二、個人賬戶收款高于這個數(shù)，要小心了！

除了上述案例，還有一個比較典型的案例：一家企業(yè)因個人賬戶收款未報稅構成偷稅，光罰款就高達300萬！

那個人銀行賬戶收款多少容易被查？

《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》給出了明確的答案：

1、大額交易會被嚴查！

簡單說，這3種情況，會被重點監(jiān)管！

(1)任何賬戶的現(xiàn)金交易，超過5萬；

(2)公戶轉賬，超過200萬；

(3)私戶轉賬超20萬(境外)或50萬(境內)。

2、可疑交易會被嚴查！

該辦法明確，對以下15項可疑交易重點監(jiān)管：

(1)短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；

(2)資金收付頻率及金額與企業(yè)經營規(guī)模明顯不符；

(3)資金收付流向與企業(yè)經營范圍明顯不符；

(4)企業(yè)日常收付與企業(yè)經營特點明顯不符；

(5)周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質、業(yè)務特點明顯不符；

(6)相同收付款人之間短期內頻繁發(fā)生資金收付；

(7)長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現(xiàn)大量資金收付；

(8)短期內頻繁地收取來自與其經營業(yè)務明顯無關的個人匯款；

(9)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符；

(10)個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現(xiàn)金收付；

(11)與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來活動明顯增多，短期內頻繁發(fā)生資金支付；

(12)頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

(13)有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測；

(14)中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；

(15)金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。

如果企業(yè)涉及以下這6種情況，要小心了：

(1)規(guī)模很小的企業(yè)，卻常搞出上千萬的流水；

(2)資金轉入轉出有異常，比如分批轉入集中轉出，或者集中轉入分批轉出；

(3)經營范圍或經營業(yè)務，跟資金流向沒關聯(lián)度；

(4)公戶短期頻繁且大額的給個人轉賬，或公戶短期經常收到與業(yè)務沒啥關系的個人匯款；

(5)頻繁開銷戶，并在銷戶前有大量資金活動；

(6)閑置很久的賬戶，突然啟用，并且有大量的資金活動。

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