防范利用金融機構(gòu)進行洗錢的行為

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯： 2016/01/22 11:32:05　　字體：大小

在各種洗錢行為中，利用金融機構(gòu)進行洗錢活動的不在少數(shù)。因此各金融機構(gòu)對洗錢行為的防范和監(jiān)控也最為嚴格。洗錢者利用金融機構(gòu)洗錢的技巧包括：匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構(gòu)等。下面我們就一一的細說一下。

偽造商業(yè)票據(jù)：

洗錢者首先將犯罪收益存入A國銀行，并用其購買信用證，該信用證用于某項虛構(gòu)的從B國到A國的商品進口交易，然后用偽造的提貨單在B國的銀行兌現(xiàn)。有時犯罪者也利用一些真實的商業(yè)交易來隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價格上做文章。

通過證券業(yè)和保險業(yè)洗錢：

一些洗錢者利用國際證券市場進行洗錢。在保險市場，一些洗錢者常常購買高額保險，然后再以折扣的方式低價贖回，中間的差價則是通過保險公司“凈化”的錢。

用支票開立賬戶進行洗錢：

在很多國家對洗錢活動進行的調(diào)查中都顯示，洗錢的方法之一就是利用票據(jù)交易所開出的票據(jù)，這種方法被廣泛的運用在了世界范圍內(nèi)的洗錢活動中。

除了以上這些，洗錢者還會利用銀行存款的國際轉(zhuǎn)移進行洗錢。或是利用非法資金作抵押取得完全合法的銀行貸款，然后再利用這些貸款購買不動產(chǎn)、企業(yè)或其他資產(chǎn)。再有就是利用期貨、期權(quán)洗錢。而在國際金融市場上利用金融衍生產(chǎn)品，通過復(fù)雜的金融交易洗錢則是跨國洗錢的重要方式之一。

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