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現金為王 現金流決定企業(yè)生存
企業(yè)就像一個人，人能夠生存的前提條件是保證血液循環(huán)的順暢，對企業(yè)來說，現金就是企業(yè)的血液，現金流量就是企業(yè)的血液循環(huán)。企業(yè)想要生存，正常開展生產經營活動，就必須有現金，必須保證現金流動的順暢。
那么什么是現金流？
狹義的現金：企業(yè)的庫存現金，即現鈔。
廣義的現金：企業(yè)的全部貨幣資金，既包括庫存現金，也包括銀行存款。
現金流為什么會決定企業(yè)的生死存亡？
（1）資金是企業(yè)的血液
資金是墊支價值，企業(yè)經營活動是從資金投入
開始，沒有投入就沒有產出；資金是周轉價值，投入企業(yè)的資金需要不斷周轉；資金周轉狀況反映企業(yè)經營狀況，同時，也影響和決定企業(yè)經營狀況。
（2）現金流是企業(yè)的生命線
企業(yè)購買商品、接受勞務，支付工資及各項費用，最終都要支付現金；企業(yè)償還到期債務也必須付現。一旦企業(yè)現金流斷裂，企業(yè)面臨倒閉破產的風險。
企業(yè)經營活動對現金流的要求
（1）安全
現金流的安全性是企業(yè)健康發(fā)展的基本前提，現金流管理要實現持續(xù)價值創(chuàng)造的目標，保障現金流的安全是基礎。
（2）增值
在任何類型的經濟資源都具有增值的屬性。當把現金流量作為一種經濟資源來看時，可以把企業(yè)的投資行為理解為謀求現金流量增值的一種經濟行為，其行為實質是通過有效的投資決策使現金流量的增值達到最大。
（3）順暢
循環(huán)順暢，實際上就是要求企業(yè)的生產經營合理有序地進行，要求生產經營的整個循環(huán)在合理的時間內完成。
（4）速度
（5）變現
資金管理的原則
集中原則：資本在最關鍵的領域優(yōu)先分配。
時機原則：資金投放要及時。
協同原則：戰(zhàn)略資金與戰(zhàn)術資金保持合理比例；各部門資金合理利用與調配
權變原則：資金戰(zhàn)略因經濟環(huán)境、戰(zhàn)略目標、發(fā)展階段和管理水平而變。
求利原則：資金成本最小化-籌資成本最小化、資金使用成本最小化。
資金流影響著企業(yè)的生存與發(fā)展，而循環(huán)的資金流又離不開有效的管理，因此，學會這些課程，你才能在財務職場如魚得水，去選課>>
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