財務最新風險不得不防：2020嚴查法人及財務個人賬戶收款!

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：fengjunyan 2020/07/14 11:06:46　　字體：大小

2020年私戶避稅已行不通(以前可以)，近曰無錫一家私戶收款稽查罰800萬。除這家外案還有多家企業(yè)被查被罰。

稅務檢查中，稅局在其送達的稅務檢查通知書中，明確列明需要被查公司提交的資料就包括：公司法定代表人等主要負責人及財務人員個人的所有銀行賬戶及明細。

無獨有偶，北京某電子股份有限公司法人用個人賬戶收取客戶購貨款，最終，對公司少繳增值稅377286.46元、企業(yè)所得稅101515.75元分別處以0.5倍的罰款，金額合計239401.11元。

之所以能查出，利用了銀行稅務共享信息，稅務掌握私人賬戶不再困難。2020年起，各地金融機構與稅務、反洗錢機構合作勢必加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控。現(xiàn)在對公50萬，對私10一30萬都是銀行業(yè)務管理范圍.

財務人員必須牢記以下易稽查類型：

①現(xiàn)金交易5萬

②對公轉200萬，

③對私2O萬(國內(nèi))，對私50萬(跨境)

④集中轉入分批轉出

⑤分批轉入集中轉出

⑥集中轉入分批轉出

⑦公轉私過于頻繁

⑧大量銷戶

⑨閑置帳戶大額交易

⑩規(guī)模小流水大。

稅局殺手锏為大數(shù)據(jù)比對分析：

金三大數(shù)據(jù)，企業(yè)的經(jīng)營是否有異常，發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實，系統(tǒng)都會自動對比并分析。動態(tài)監(jiān)測之下，一旦有異常，比如稅負率低，系統(tǒng)就會自動預警。不用別人舉報，稅務局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。

稅務專門打造了最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制，今年高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴查。財務須告誡所企業(yè)老板：不要再用個人賬戶隱藏公司收入少繳稅款。

否則一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量的滯納金和稅務行政罰款，如果構成犯罪的，要承擔刑事責任的。咱能這樣因小失大嗎。

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