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通過本課程,你能學(xué)到什么
你能獨(dú)立做賬、編制報(bào)表、報(bào)稅、操作財(cái)務(wù)軟件嗎?
你會(huì)操作增值稅開票系統(tǒng)嗎?
你會(huì)做匯算清繳、稅務(wù)籌劃嗎?
你知道如何進(jìn)行內(nèi)賬、外賬管理嗎?
你想迅速擁有相當(dāng)于普通企業(yè)會(huì)計(jì)2年的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)嗎?
……
李亞平老師將用5天時(shí)間為您講解國(guó)地稅申報(bào)、匯算清繳、賬務(wù)稅務(wù)籌劃、內(nèi)外賬管理和財(cái)務(wù)軟件操作等方面的實(shí)務(wù)技能。通過本課程,你將迅速掌握中小企業(yè)主辦會(huì)計(jì)應(yīng)具備的所有核心能力,在就業(yè)和晉升中體現(xiàn)出明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
【授課時(shí)間】點(diǎn)擊查看>>
【配套視頻】教學(xué)視頻35集(課時(shí)14.5小時(shí)),學(xué)習(xí)期60天。錄播為直播授課的內(nèi)容,直播課后可反復(fù)觀看,進(jìn)一步鞏固學(xué)習(xí)。
【授課老師】李亞平,是真正從實(shí)務(wù)中走出來(lái)的知名財(cái)務(wù)實(shí)戰(zhàn)講師。曾任福建省某大型集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān),福建省某大型電商集團(tuán)公司CFO,現(xiàn)任某財(cái)務(wù)咨詢公司創(chuàng)始人;李老師直接管控500多家中小企業(yè)代理記賬和財(cái)務(wù)、稅務(wù)咨詢實(shí)務(wù),擅長(zhǎng)處理中小型企業(yè)稅務(wù)稽查業(yè)務(wù);包括:賬務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控、出口退稅實(shí)戰(zhàn)操作、整理舊賬、公司設(shè)立到注銷稅務(wù)規(guī)劃及操作、企業(yè)財(cái)務(wù)流程管理等,并直接參與幾十起中小型企業(yè)稅務(wù)稽查案件,李老師注重實(shí)戰(zhàn),課程中常結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行講解。徹底打通了會(huì)計(jì)理論與會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)之間的銅墻鐵壁,曾帶領(lǐng)數(shù)以千計(jì)的會(huì)計(jì)學(xué)員從懵懂的會(huì)計(jì)理論走向輝煌的會(huì)計(jì)實(shí)戰(zhàn)!
【課程大綱】
授課時(shí)間 |
授課內(nèi)容 |
您能學(xué)到 |
第一天 | 模塊一 主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及實(shí)際工作運(yùn)用 詳述主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)說明書及實(shí)際工作運(yùn)用 模塊二 國(guó)稅申報(bào)之增值稅申報(bào)(金稅三期+營(yíng)改增) 一、稅收的基礎(chǔ)實(shí)務(wù)技能 (一)稅收、稅法基礎(chǔ)技能在實(shí)際中的運(yùn)用(結(jié)合案例講解) (二)納稅申報(bào)的主要方式及選擇(結(jié)合案例講解) ?。ㄈ┒惪钫魇盏姆绞降膶?shí)務(wù)運(yùn)用(結(jié)合案例講解) ?。ㄋ模┠壳皣?guó)稅征收的稅種有哪些 二、增值稅納稅實(shí)務(wù)操作技能 ?。ㄒ唬┰鲋刀惖幕A(chǔ)知識(shí) 1.增值稅的概念:實(shí)務(wù)中哪些企業(yè)征收增值稅(結(jié)合案例講解) 2.增值稅的類型:目前最新政策執(zhí)行類型(結(jié)合案例講解) 3.增值稅的實(shí)際運(yùn)用的特征(結(jié)合案例講解) 4.目前最新的征收范圍(結(jié)合案例講解) 5.納稅人及實(shí)際運(yùn)用 6.最新的稅目、稅率 7.計(jì)稅依據(jù) ?。ǘ┰鲋刀愐话慵{稅人實(shí)務(wù) 1.增值稅一般納稅人的管理(結(jié)合案例講解) ?。?)一般納稅人的認(rèn)定 ?。?)一般納稅人認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) ?。?)一般納稅人認(rèn)定程序 ?。?)企業(yè)申請(qǐng)一般納稅人的具體認(rèn)定實(shí)務(wù)操作及注意事項(xiàng) 2.增值稅一般納稅人的計(jì)算(結(jié)合案例講解) ?。?)實(shí)務(wù)中銷項(xiàng)稅額如何確定 ?。?)實(shí)務(wù)中進(jìn)項(xiàng)稅額如何確定 (3)應(yīng)納稅額的計(jì)算 ?。?)發(fā)票抵扣的規(guī)定,在處理進(jìn)項(xiàng)抵扣時(shí)會(huì)涉及的問題 (5)關(guān)于抵扣情形的具體規(guī)定 1)一般納稅人購(gòu)進(jìn)貨物取得的進(jìn)項(xiàng)(增值稅發(fā)票)滿足以下條件可以抵扣 2)增值稅專用發(fā)票的抵扣 3)農(nóng)副產(chǎn)品及收購(gòu)廢舊物資抵扣 4)海關(guān)代征增值稅抵扣 5)稅控機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票抵扣 6)其他抵扣情形 ?。ㄈ┰鲋刀愋∫?guī)模納稅人的處理(結(jié)合案例講解) 1.定義:哪些屬于增值稅小規(guī)模納稅人 2.小規(guī)模納稅人的判定 3.小規(guī)模納稅人的稅額計(jì)算 4.小規(guī)模納稅人與一般納稅人的實(shí)務(wù)操作不同 ?。ㄋ模┘{稅申報(bào)實(shí)務(wù)(結(jié)合案例講解) 1.定義:納稅申報(bào)實(shí)務(wù)具體要做什么 2.基本要求 3.申報(bào)的時(shí)間及流程注意 4.申報(bào)所需資料 5.申報(bào)表的填寫 6.以某公司具體賬證為例,編制納稅申報(bào)表 ?。ㄎ澹?shí)務(wù)操作 1.小規(guī)模納稅人手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào) 2.一般納稅人手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào) |
1.熟悉中小企業(yè)主辦會(huì)計(jì)日常事項(xiàng) 2.掌握日常辦稅中未及時(shí)申報(bào)、未及時(shí)繳納稅款等的風(fēng)險(xiǎn); 3.掌握常見的納稅申報(bào)方式及如何操作; 4.掌握增值稅申報(bào)的原理及實(shí)務(wù)操作; 5.掌握營(yíng)改增后最新的征收范圍及實(shí)務(wù)申報(bào)的變化 6.掌握一般納稅人的認(rèn)定實(shí)務(wù)操作 7.掌握一般納稅人銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的確定: 8.全面掌握2016年以后一般納稅人進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證的具體情形及如何操作 9.掌握一般納稅人進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證的實(shí)務(wù)流程及實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn) 10.掌握小規(guī)模納稅人的手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)操作及流程 11.掌握一般納稅人全套申報(bào)表的手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)操作及流程 |
第二天 | 模塊三 消費(fèi)稅申報(bào)(結(jié)合案例講解) 一、消費(fèi)稅概述 二、最新消費(fèi)稅稅目稅率表(2016年最新政策講解) 三、納稅人應(yīng)提供主表、份數(shù) 四、納稅人辦理業(yè)務(wù)的時(shí)限要求 五、實(shí)務(wù)操作:消費(fèi)稅申報(bào)表填寫 模塊四 地稅申報(bào)(金稅三期+營(yíng)改增) 一、地方稅收實(shí)務(wù)(結(jié)合案例講解) ?。ㄒ唬I(yíng)改增地稅申報(bào)變化 ?。ǘ﹤€(gè)人所得稅(結(jié)合案例講解) 1.通常包括 2.工資個(gè)稅的計(jì)算公式為 3.案例 4.實(shí)際操作中稅務(wù)局政策如何 5.實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ㄈ┓慨a(chǎn)稅(結(jié)合案例講解) 實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ㄋ模┏擎?zhèn)土地使用稅 實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) (五)城市維護(hù)建設(shè)稅(結(jié)合案例講解) 實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。┑胤浇逃郊樱ńY(jié)合案例講解) 實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ㄆ撸┙逃M(fèi)附加(結(jié)合案例講解) 實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ò耍┢渌胤蕉愂者€需繳納(結(jié)合案例講解) 實(shí)務(wù)如何申報(bào)及注意事項(xiàng) ?。ň牛?shí)務(wù)操作 1.地稅綜合申報(bào)表填寫(含多種稅種) 2.社會(huì)保險(xiǎn)申報(bào)(含明細(xì)申報(bào)) 3.個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào) |
1.掌握消費(fèi)稅2016年以來(lái)最新的申報(bào)范圍及實(shí)務(wù)操作 2.掌握個(gè)人所得稅實(shí)務(wù)常見的稅種申報(bào)及稅務(wù)核定征收方式,包含手工申報(bào),網(wǎng)絡(luò)申報(bào)及明細(xì)申報(bào)等 3.掌握房產(chǎn)稅手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 4.掌握土地使用稅手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 5.掌握城建稅手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 6.掌握教育費(fèi)附加手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 7.掌握地方教育費(fèi)附加手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 8.掌握社保的手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 9.掌握工會(huì)經(jīng)費(fèi)手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 10.掌握殘保金手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 11.掌握提防工程維護(hù)費(fèi)手工申報(bào)及網(wǎng)絡(luò)申報(bào)流程 |
第三天 | 模塊五 企業(yè)所得稅(結(jié)合案例講解) 一、企業(yè)所得稅概述 ?。ㄒ唬┒x ?。ǘ┘{稅人 (三)稅率 二、企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額的計(jì)算 ?。ㄒ唬┲苯佑?jì)算法公式 ?。ǘ┦杖肟傤~的范圍 ?。ㄈ┎徽鞫愂杖?br /> (四)免稅收入 ?。ㄎ澹?zhǔn)予扣除的項(xiàng)目 ?。┎挥杩鄢捻?xiàng)目 ?。ㄆ撸?yīng)納稅所得額計(jì)算的幾項(xiàng)規(guī)定 (八)應(yīng)納稅額的計(jì)算 ?。ň牛┢髽I(yè)所得稅的申報(bào)和繳納 (十)稅收優(yōu)惠及虧損彌補(bǔ) 三、實(shí)務(wù)操作 (一)企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)手工及網(wǎng)絡(luò)申報(bào) ?。ǘ┢髽I(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(B類)手工及網(wǎng)絡(luò)申報(bào) (三)2016年最新的企業(yè)所得稅匯算清繳41張申報(bào)表實(shí)務(wù)操作 模塊六 年終匯算清繳(結(jié)合案例講解,金稅三期) 一、年終匯算清繳所需最新的申報(bào)表的填寫 結(jié)合最新的財(cái)稅政策,對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行講解:申報(bào)表共41張,1張基礎(chǔ)信息表,1張主表,6張收入費(fèi)用明細(xì)表,15張納稅調(diào)整表,1張?zhí)潛p彌補(bǔ)表,11張稅收優(yōu)惠表,4張境外所得抵免表,2張匯總納稅表。 二、結(jié)合具體案例填寫申報(bào)表 案例:泉州寶馬鞋塑有限公司(稅號(hào):35057653426842x,從業(yè)人數(shù)180人) 2008年在賬務(wù)上反映的數(shù)據(jù)如下:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:3000000元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:2590000元,營(yíng)業(yè)稅金及附加8100元,銷售費(fèi)用85000元(其中應(yīng)酬21000元,廣告費(fèi)48000元,車輛使用費(fèi)8000元,差旅費(fèi)8000元),管理費(fèi)用75000元(其中電話費(fèi)11500元,工資25000元,折舊6500元,四小稅合計(jì)10500元,應(yīng)酬費(fèi)16000元,其他5500元),財(cái)務(wù)費(fèi)用12000元,營(yíng)業(yè)外支出4500元,其中罰款:3500元,滯納金1000元,以上費(fèi)用有2500元是取得不正規(guī)發(fā)票,本年度安置殘疾人支付的工資10500元,稅務(wù)核定的利潤(rùn)率為7%征收,已上交企業(yè)所得稅55000元,若該企業(yè)是實(shí)行申報(bào)按查賬征收,那該企業(yè)是否還需補(bǔ)稅,如需則為多少? 通過某公司具體案例,對(duì)查賬征稅、補(bǔ)稅、填寫所得說申報(bào)表等進(jìn)行實(shí)操演練。 |
1.掌握企業(yè)所得稅必備的財(cái)稅技能 2.掌握企業(yè)所得稅2016年最新的月度(季度)所得稅A類及B類申報(bào)表的手工及軟件操作流程 3.掌握企業(yè)所得稅2016年后最新的月度(季度) 所得稅A類及B類申報(bào)表如何填寫及風(fēng)險(xiǎn)提示 4.掌握企業(yè)所得稅年終申報(bào)41張申報(bào)表的邏輯關(guān)系及實(shí)務(wù)申報(bào) 5.掌握財(cái)務(wù)報(bào)表,稅務(wù)報(bào)表,企業(yè)賬薄與所得稅申報(bào)表的邏輯關(guān)系 |
第四天 | 模塊七 賬務(wù)稅務(wù)籌劃(結(jié)合案例講解) 一、做賬前需要考慮哪些因素 二、每月是先做賬還是先報(bào)稅?如何安排 三、企業(yè)如何確定每個(gè)月的收入、成本、費(fèi)用,為做出符合規(guī)范的賬務(wù)、稅務(wù)賬,應(yīng)注意哪些問題 四、稅務(wù)賬的賬務(wù)處理中應(yīng)注意的問題 ?。ㄒ唬┳⒁獠牧系呐浔刃裕?jiǎn)魏牡呐浔取⒅鬏o料的配比、占用比重的配比。 ?。ǘ?kù)存現(xiàn)金不要出現(xiàn)負(fù)數(shù),也不能太高;出現(xiàn)負(fù)數(shù)要借入,太高要借出,但手續(xù)要完備。 ?。ㄈ┭a(bǔ)進(jìn)出倉(cāng)單時(shí)要注意時(shí)間的邏輯性:進(jìn)倉(cāng)—領(lǐng)料—完工入庫(kù)—銷售出庫(kù)(可以充分利用貨到單未到,單到貨未到對(duì)入庫(kù)時(shí)間根據(jù)領(lǐng)料進(jìn)行調(diào)整,同時(shí)注意外地票的入庫(kù)時(shí)間) ?。ㄋ模┭a(bǔ)工資表等單據(jù)時(shí)要注意簽名的筆跡及人名。 ?。ㄎ澹┤缬鲈骂^開票,要在做上月賬務(wù)處理時(shí),先把此產(chǎn)品生產(chǎn)出來(lái)。 ?。┎荒艽嬖陂L(zhǎng)期掛賬的預(yù)收款 (七)用匯總做賬方法,憑證編號(hào)按收付轉(zhuǎn)出后,企業(yè)要按日期進(jìn)行賬務(wù)處理。 ?。ò耍╇娰M(fèi)比例不能太高,也不能太少,要求與企業(yè)用電一致。 五、稅務(wù)局關(guān)注的稅負(fù)在企業(yè)如何實(shí)際運(yùn)用?每月發(fā)票該認(rèn)證多少?每月增值稅與所得稅該交多少 六、稅負(fù)在生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)運(yùn)用的案例講解。 七、實(shí)務(wù)操作:生產(chǎn)企業(yè),商貿(mào)企業(yè)外賬實(shí)務(wù)操作講解 模塊八 增值稅開票系統(tǒng)操作實(shí)務(wù)(金稅三期+營(yíng)改增,配合操作軟件演示) 增值稅專用發(fā)票 (一)購(gòu)領(lǐng)范圍(2016年最新政策) ?。ǘ┵?gòu)領(lǐng)手續(xù) (三)增值稅專用發(fā)票的填開 1.內(nèi)銷發(fā)票的填開、作廢、清單、紅字、折扣等操作 2.外貿(mào)企業(yè)發(fā)票的填開 3.開票實(shí)務(wù)練習(xí) |
1.掌握內(nèi)外賬產(chǎn)生的根源 2.掌握生產(chǎn)企業(yè),商貿(mào)企業(yè)等的外賬賬務(wù)籌劃 3.掌握外賬基本的風(fēng)險(xiǎn)管控 4.掌握增值稅開票系統(tǒng)的操作,對(duì)航信,百旺服務(wù)商2015年最新的開票系統(tǒng)詳解 5.掌握發(fā)票的使用,日常管理,發(fā)票的填開,作廢,清單,折扣,紅字發(fā)票操作。 |
第五天 | 模塊九 內(nèi)賬管理(結(jié)合案例講解) 一、內(nèi)部管理會(huì)計(jì)核算如何建制建賬 建立總賬的一般性程序 二、內(nèi)部管理需要給股東(老板)提供哪些財(cái)務(wù)報(bào)表?如何構(gòu)建內(nèi)部管理的財(cái)務(wù)報(bào)表體系 三、實(shí)用內(nèi)部財(cái)務(wù)分析實(shí)操 四、常用財(cái)務(wù)指標(biāo)及分析 (一)財(cái)務(wù)分析的定義 ?。ǘ┴?cái)務(wù)分析的內(nèi)容 (三)財(cái)務(wù)分析的方法 ?。ㄋ模┏S秘?cái)務(wù)比率分析指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)值是多少 (五)結(jié)合具體案例講解實(shí)務(wù)運(yùn)用 模塊十 財(cái)務(wù)軟件操作 金蝶KIS迷你版操作流程(配合操作軟件演示) ?。ㄒ唬┏跏蓟?br /> ?。ǘ┵~務(wù)處理流程 ?。ㄈ┛旖莘绞郊叭粘9ぞ?br /> ?。ㄋ模┯糜衍浖3標(biāo)準(zhǔn)版操作教程(配合操作軟件演示) ?。ㄎ澹┙ㄙ~(設(shè)操作員、建立賬套) (六)系統(tǒng)初始化三、填制憑證 ?。ㄆ撸徍藨{證/取消審核 (八)記賬 ?。ň牛┳詣?dòng)轉(zhuǎn)賬 (十)結(jié)賬 ?。ㄊ唬︰FO報(bào)表 ?。ㄊ﹤浞?br /> (十三)反記賬、反結(jié)賬 模塊十一 預(yù)算實(shí)務(wù)(結(jié)合案例講解) 一、公司預(yù)算編制流程 (一)下達(dá)目標(biāo)(自上而下)董事會(huì)(財(cái)務(wù)部)下達(dá)任務(wù)給各職能部門 ?。ǘ┚幹祁A(yù)算(自下而上)各職能部門參與預(yù)算草案的編制 (三)審查平衡(自上而下) ?。ㄋ模徸h批準(zhǔn) (五)下達(dá)執(zhí)行 二、中小企業(yè)預(yù)算編制時(shí)間的確定 三、工業(yè)企業(yè)、商業(yè)企業(yè)預(yù)算如何編制及實(shí)務(wù)操作 |
1.掌握內(nèi)部管理會(huì)計(jì)如何建制、建賬 2.掌握內(nèi)部管理會(huì)計(jì)每月需要提交哪些內(nèi)部管理財(cái)務(wù)報(bào)表,如何編制 3.掌握財(cái)務(wù)分析的方法 4.掌握財(cái)務(wù)分析常見的指標(biāo)以及標(biāo)準(zhǔn)參考值 5.掌握金蝶,用友的具體操作步驟 6.掌握中小企業(yè)生產(chǎn)企業(yè),商貿(mào)企業(yè)預(yù)算的編制。 |
超值附贈(zèng) | 1.內(nèi)賬實(shí)務(wù)操作及案例 2.所得稅匯算清繳的全套申報(bào)表; 3.帶格式的財(cái)務(wù)報(bào)表,原始憑證模板,財(cái)務(wù)票據(jù)粘貼方法等 |
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