ACCA協(xié)助反洗錢推行監(jiān)測(cè)訪問計(jì)劃

　　近來，《反洗錢法》的即將出臺(tái)使“洗錢”和“商業(yè)賄賂”等問題成為討論熱點(diǎn)，法律的監(jiān)管固然重要，也有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，雖然某些商業(yè)洗錢和賄賂行為已被查處，可是有關(guān)部門和普通人對(duì)這一現(xiàn)象還是處于“無知”或者“熟視無睹”的狀態(tài)，因此，加強(qiáng)監(jiān)管和職業(yè)操守教育應(yīng)該同時(shí)重視，這樣才能逐漸從根本上解決問題。

　　ACCA（特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師公會(huì)）至近宣布：ACCA正在加勒比海地區(qū)支持當(dāng)?shù)卣⒎聪村X政府計(jì)劃。ACCA在加勒比海地區(qū)擁有20，000多名會(huì)員和學(xué)員，ACCA已經(jīng)開始和當(dāng)?shù)貒?guó)家級(jí)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)開始合作，以幫助他們建立一個(gè)監(jiān)控計(jì)劃，該計(jì)劃包括隊(duì)區(qū)域性會(huì)計(jì)師事務(wù)所的檢查性訪問。

　　與此同時(shí)，ACCA還準(zhǔn)備啟動(dòng)一個(gè)對(duì)在當(dāng)?shù)貓?zhí)業(yè)的ACCA會(huì)員進(jìn)行監(jiān)督性訪問的計(jì)劃，這項(xiàng)計(jì)劃包含會(huì)計(jì)師懷疑洗錢事件已經(jīng)發(fā)生時(shí)應(yīng)該采取哪些行動(dòng)步驟。ACCA將邀請(qǐng)當(dāng)?shù)貒?guó)家會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)共同參加對(duì)ACCA會(huì)員進(jìn)行監(jiān)督性訪問，ACCA表示其與這些機(jī)構(gòu)一直存在著良好而密切的合作關(guān)系。

　　ACCA提醒其會(huì)員：在執(zhí)業(yè)過程中，除了要遵守當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)，還要時(shí)刻保持職業(yè)操守。ACCA專門有一個(gè)ACCA反洗錢規(guī)定，規(guī)定中要求ACCA會(huì)員定期接受培訓(xùn)，以確保客戶身份準(zhǔn)確無誤，同時(shí)將具有洗錢嫌疑的信息報(bào)告給相關(guān)管理機(jī)構(gòu)。這個(gè)執(zhí)業(yè)指導(dǎo)還將被提供給審計(jì)人員和廣大財(cái)會(huì)人員，ACCA認(rèn)為，向有關(guān)報(bào)告違法行為的證據(jù)或可疑點(diǎn)是審計(jì)和財(cái)會(huì)人員的職業(yè)責(zé)任。

　　ACCA監(jiān)管部負(fù)責(zé)人表示：ACCA在加勒比海地區(qū)協(xié)助推行的監(jiān)控訪問計(jì)劃是ACCA監(jiān)管部門在全球范圍內(nèi)做法的一個(gè)縮影，ACCA會(huì)對(duì)其執(zhí)業(yè)的會(huì)員進(jìn)行監(jiān)督性訪問，并在檢查后提出相關(guān)的問題及解決方案。

　　該負(fù)責(zé)人還補(bǔ)充說：鑒于人們對(duì)白領(lǐng)犯罪的擔(dān)憂，ACCA推出這些措施，以支持ACCA專業(yè)人員的工作，同時(shí)還向公眾證明ACCA是有決心解決現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)存在的問題的。從另外一個(gè)方面來看，如果一個(gè)地區(qū)希望持續(xù)不斷地吸引投資，那么就必須解決諸如洗錢等在世界金融領(lǐng)域普遍被關(guān)注的不良經(jīng)濟(jì)行為，否則投資者很可能因?yàn)榻?jīng)濟(jì)環(huán)境及誠(chéng)信等問題放棄投資。