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餐飲，我們新店替老店支付房租21萬，老會員7萬；換整個店面固定資產(chǎn)28萬，用什么科目做賬？

你好，借；固定資產(chǎn)28萬，貸；銀行存款 21萬， 預收賬款 7萬

5月份接的店，6月份充值的7萬會員

你好，針對上面的回復有什么疑問？

5月份接的店，5月份付的房租，但是7萬會員是6月份充值的，

你好 5月份，借；其他應收款 21萬，貸；銀行存款 21萬 6月份，借；；固定資產(chǎn)28萬，貸；其他應收款21萬， 預收賬款 7萬

我們房租是這樣做的1、借：管理費用—房租，貸：銀行存款；2、借：固定資產(chǎn) 貸：管理費用—房租

你好，既然是替對方付的房租，就不應當通過費用核算的

股東要求體現(xiàn)出房租、會員卡換固定資產(chǎn)

你好 這個就是房租，5月份，借；其他應收款 21萬，貸；銀行存款 21萬 6月份，這個就是房租，會員卡換固定資產(chǎn)的分錄，借；；固定資產(chǎn)28萬，貸；其他應收款21萬， 預收賬款 7萬

從摘要上體現(xiàn)嗎？

你好，摘要，分錄都可以做相應體現(xiàn)的

老師，會員贈送金額分錄怎么做？

你好，贈送的部分在贈送環(huán)節(jié)暫時不做分錄，實際使用的時候 借；預收賬款，銷售費用（贈送部分），貸；主營業(yè)務收入，應交稅費 ——應交增值稅