问题已解决
請問餐飲店客戶充值會員分錄怎么做?



你好,借;庫存現(xiàn)金等科目,貸;預收賬款
2019 09/17 16:14

84784963 

2019 09/17 16:22
餐飲,我們新店替老店支付房租21萬,老會員7萬;換整個店面固定資產(chǎn)28萬,用什么科目做賬?

鄒老師 

2019 09/17 16:23
你好,借;固定資產(chǎn)28萬,貸;銀行存款 21萬, 預收賬款 7萬

84784963 

2019 09/17 16:23
5月份接的店,6月份充值的7萬會員

鄒老師 

2019 09/17 16:24
你好,針對上面的回復有什么疑問?

84784963 

2019 09/17 16:25
5月份接的店,5月份付的房租,但是7萬會員是6月份充值的,

鄒老師 

2019 09/17 16:27
你好
5月份,借;其他應收款 21萬,貸;銀行存款 21萬
6月份,借;;固定資產(chǎn)28萬,貸;其他應收款21萬, 預收賬款 7萬

84784963 

2019 09/17 16:30
我們房租是這樣做的1、借:管理費用—房租,貸:銀行存款;2、借:固定資產(chǎn) 貸:管理費用—房租

鄒老師 

2019 09/17 16:35
你好,既然是替對方付的房租,就不應當通過費用核算的

84784963 

2019 09/17 16:38
股東要求體現(xiàn)出房租、會員卡換固定資產(chǎn)

鄒老師 

2019 09/17 16:39
你好
這個就是房租,5月份,借;其他應收款 21萬,貸;銀行存款 21萬
6月份,這個就是房租,會員卡換固定資產(chǎn)的分錄,借;;固定資產(chǎn)28萬,貸;其他應收款21萬, 預收賬款 7萬

84784963 

2019 09/17 16:45
從摘要上體現(xiàn)嗎?

鄒老師 

2019 09/17 16:45
你好,摘要,分錄都可以做相應體現(xiàn)的

84784963 

2019 09/17 16:57
老師,會員贈送金額分錄怎么做?

鄒老師 

2019 09/17 16:58
你好,贈送的部分在贈送環(huán)節(jié)暫時不做分錄,實際使用的時候
借;預收賬款,銷售費用(贈送部分),貸;主營業(yè)務收入,應交稅費 ——應交增值稅
