00:10:00
問題已解決
#提問#實務(wù)中，計提工資 個人承擔(dān)的社保部分 是計入應(yīng)付職工薪酬，還是直接計其他應(yīng)付款-社保
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提的時候，是應(yīng)發(fā)工資，包含個人社保的
2020 04/30 16:58
閱讀 572 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 572
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
個人承擔(dān)的社保部分，計提時包含在應(yīng)付職工薪酬-工資里，發(fā)放時貸方是應(yīng)付職工薪酬-社保（個人），還是其他應(yīng)付款-社保（個人）呢
234 -
老師你看下我做的對不對，如不對麻煩指出哈
計提本月工資：
借：管理費用-工資及獎金
貸：其他應(yīng)付款-社保（個人承擔(dān)）
應(yīng)付職工薪酬-工資
計提社保：
借：管理費用-社保（公司承擔(dān)）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
扣繳社保：
借：其他應(yīng)付款-社保（個人承擔(dān)）
應(yīng)付職工薪酬-社保
貸：銀行存款
6375
-
老師我發(fā)現(xiàn)之前會計計提應(yīng)付職工薪酬—工資的時候，把個人社保部分沒有計提到應(yīng)付職工薪酬工資里，直接做其他應(yīng)付款—個人社保。還有單位承擔(dān)社保部分也沒有計入應(yīng)付職工薪酬—單位承擔(dān)社保科目，而是直接計入其他應(yīng)付款單位承擔(dān)社?？颇苛恕?dǎo)致管理費用工資，和管理費用社保，與應(yīng)付職工薪酬科目金額不符。我現(xiàn)在要做匯算清繳，需要怎么操作？
789
-
請問老師！繳納社保！個人承擔(dān)那部分需要計提嗎！借：其他應(yīng)付款 -代扣社保 貸：應(yīng)付職工薪酬！
612
-
老師，想問一下；1、公司承擔(dān)社保這塊需要設(shè)三級明細(xì)科目嗎（應(yīng)付職工薪酬-社保費-公司承擔(dān)部分）還是直接就應(yīng)付職工薪酬-社保費；2、個人繳納的社保費通過應(yīng)付職工薪酬-工資 科目還是其他應(yīng)付款-社保費-個人承擔(dān)部分
1950
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
