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那就是資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)付款出現(xiàn)的這個，個人社保費(fèi)的數(shù)額是不影響的，是嗎

個人社保是需要做的，借：其他應(yīng)付款--個人社保? 貸：銀行存款； 一般來說，是不影響的。謝謝

噢，那就是在社?？弁昕钪螅€需做一筆分錄，借：其他應(yīng)付款-個人社保 貸：銀行存款

對，應(yīng)該社保是單位和個人 部分共同的 比如社?？哿?0元，公司承擔(dān)8元，個人2元，那么就是：借：其他應(yīng)付款--個人社保2元? ?應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)部分）8元 貸：銀行存款 計(jì)提社保：借：管理費(fèi)用 /銷售費(fèi)用? ?8元? ?貸:應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)部分）8元；

發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應(yīng)付款2元 計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用? 貸：應(yīng)付職工薪酬?

但繳納社保那一部分我也做了分錄是，借：應(yīng)付職工薪酬社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)付款（個人部分） 貸：銀行存款? 但是資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)付款那里為什還是會出現(xiàn)負(fù)數(shù)呢

因?yàn)槌霈F(xiàn)了時間差的原因；或者是一直都沒有對上的原因； 比如說：a繳納社保那一塊要扣8元，但是在工資表中扣了6元，這樣就出現(xiàn)了2元的差異

假如您的其他應(yīng)付--社保沒有問題的話，也可以是其他的其他應(yīng)付款有負(fù)數(shù)，可以調(diào)整到其他應(yīng)收去，謝謝

社保是第1次扣的，是不是在下個月發(fā)放上個月工資的時候就可以調(diào)整回來？然后資產(chǎn)負(fù)債表那里就可以顯示為0呢？

社保第一次扣，下個月發(fā)工資扣回來，但是下個月12月份又會繳納社保；類似于11月繳納了社保，12月工資扣了11月份的社保，但是12月又要繳納社保，所以還是負(fù)數(shù)的。 這個其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)又沒有關(guān)系的。

噢 這樣 好的 那有辦法調(diào)整成0的嗎

可以調(diào)整放到其他應(yīng)收款去，謝謝

您的資產(chǎn)負(fù)債表，可以調(diào)整的。比如說：其他應(yīng)付-3，您調(diào)整其他應(yīng)付款0；然后調(diào)整其他應(yīng)收款+3；就可以的了。謝謝

假如您覺得可以的話，請給好評，謝謝

那就是把其他應(yīng)付款這個科目換成其他應(yīng)收款是嗎？

您那樣理解，也是可以的，謝謝

好的，謝謝您

您好，還有個問題需問您 如果本公司的員工有**社保在其他公司，那他的社保費(fèi)用分錄在本公司應(yīng)該怎么做呢？

然后他的社保個人部分也是在他的工資中扣回的。

本公司的員工掛在其他公司，那么貴公司還幫他買社保么？

沒有再幫他購買

借：其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款 貸：銀行存款； 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款， 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬

借：其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款--a 貸：銀行存款； 借：應(yīng)付職工薪酬--a 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款--a， 借：管理費(fèi)用--a 貸：應(yīng)付職工薪酬---a

如果他的社保費(fèi)用是由本公司一次性付完三個月份，之后是在他的工資中平分扣回嗎？ 然后分錄還是如你上面說的那樣錄，是嗎？

您好，是的，同學(xué)，謝謝！