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問題已解決
老師想問下比如我期末結轉(zhuǎn)增值稅的時候可以這么做嗎 銷項稅結轉(zhuǎn)借：應交稅費銷項稅-10000 貸：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交稅費7000 應交稅費-進項稅3000 借：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交稅費7000 貸：應交稅費-未交增值稅7000 我有進項稅這個 是不是這么做結轉(zhuǎn)呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，結轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額
結轉(zhuǎn)進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
結轉(zhuǎn)銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
貸：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
結轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
1） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；
2） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，代表應該繳納的，應先做如下結轉(zhuǎn)分錄：
借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
繳納時 借： 應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
2020 12/11 15:39
84784990 
2020 12/11 16:17
結轉(zhuǎn)進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
結轉(zhuǎn)銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
貸：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
繳納時 借： 應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
這個是必須做的4步嗎
紫藤老師 
2020 12/11 16:17
?你好，對的，你的理解是正確的??
84784990
2020 12/11 16:25
比如像股東借款 需要付什么附件在后面呢 現(xiàn)金的話
紫藤老師
2020 12/11 16:26
股東借款 需要借款協(xié)議
84784990
2020 12/11 16:30
那還款的時候呢 只需要付個回單就可以了嗎
紫藤老師
2020 12/11 16:30
你好，對的，你的理解是正確的?
84784990
2020 12/11 16:31
借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅 這一步結轉(zhuǎn)是必須要要做嗎
紫藤老師
2020 12/11 16:31
這一步結轉(zhuǎn)是必須要要做
84784990
2020 12/11 16:36
那這一步的金額 是扣除進項稅的金額嗎
紫藤老師
2020 12/11 16:36
結轉(zhuǎn)進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
84784990
2020 12/11 16:42
是的 那我做結轉(zhuǎn)銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
貸：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅 金額都是一樣的嗎 未交增值稅 不是應該是減去進項那個
紫藤老師
2020 12/11 16:43
你要按照上面一步一步來
84784990
2020 12/11 16:48
我按照了 就是做到借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅 這個金額是（銷項-進項的差額把）
紫藤老師
2020 12/11 16:48
? 你好，對的，你的理解是正確的?
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