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請老師幫我看以下分錄對不對？ 前提 法人墊付工資 那么計(jì)提社保 借 管理費(fèi)用 社保 (個(gè)人加單位部分) 其他應(yīng)收款 社保(個(gè)人部分) 貸 其他應(yīng)付款 社保(單位部分) 繳納社保 借 其他應(yīng)付款 社保 (個(gè)人加單位部分) 貸 銀行存款 社保(個(gè)人加單位部分) 計(jì)提工資 (法人墊付前提下) 借 管理費(fèi)用 工資(個(gè)稅申報(bào)里面的工資比如3600) 貸 其他應(yīng)付款 (個(gè)稅工資3600比如法人墊付了3600） 發(fā)放工資分錄 借 其他應(yīng)付款 （填應(yīng)付工資減去個(gè)人社保費(fèi)后的金額 貸 其他應(yīng)收款 (填應(yīng)付工資減個(gè)人社保費(fèi)后的金額）
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個(gè)人部分社保是計(jì)提到工資下面了，這個(gè)老板墊付，這個(gè)第2 這個(gè)貸其他應(yīng)付款老板就可以
FAILED
2021 01/15 14:10
84784962 
2021 01/15 14:15
老師，老板墊付工資包含了個(gè)人部分的社保是嗎？
但是每個(gè)月銀行扣的社保費(fèi)用是包含了個(gè)人部分的
那分錄怎么做
84784962
2021 01/15 14:23
您的意思是把計(jì)提社保時(shí)候的個(gè)人社保費(fèi)放在老板墊付的計(jì)提工資分錄下面做計(jì)提個(gè)人社保嗎？
84784962
2021 01/15 14:29
或者老師您告訴我 我提問時(shí)候的那計(jì)提社保發(fā)放社保計(jì)提工資發(fā)放工資的分錄做得對不對就行了
84784962
2021 01/15 14:29
個(gè)人部分社保是計(jì)提到工資下面了，這個(gè)老板墊付，這個(gè)第2 這個(gè)貸其他應(yīng)付款老板就可以 這句話我不明白什么意思
maize老師 
2021 01/15 14:36
1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:管理費(fèi)用一工資（包括個(gè)人社保）
管理費(fèi)用一社保(公負(fù)擔(dān))（只有公司社保）
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
2、支付社保、公積金:?
借:應(yīng)付職工薪酬一社保?(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)收款一社保?(個(gè)人負(fù)擔(dān))
?
貸:其他應(yīng)付款-老板
1、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬一工資
貸:銀行存款;
其他應(yīng)收款一社保?(個(gè)人負(fù)擔(dān))
maize老師
2021 01/15 14:36
3、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬一工資
貸:銀行存款;
其他應(yīng)收款一社保?(個(gè)人負(fù)擔(dān))
maize老師
2021 01/15 14:37
借:管理費(fèi)用一工資（包括個(gè)人社保）?貸:應(yīng)付職工薪酬一工資?
84784962
2021 01/15 14:41
法人墊付工資那
計(jì)提分錄借 管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資
發(fā)工資時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬工資?
貸 其他應(yīng)付款 法人
貸 其他應(yīng)收款 切槽
我把銀行存款換成其他應(yīng)付款法人就對了 是吧老師
maize老師
2021 01/15 14:49
貸 其他應(yīng)收款 切槽 這個(gè)是啥，是的，
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