问题已解决
徐老師您好!昨天把第四季的賬做完,發(fā)現(xiàn)本年的利潤(rùn)好高,但是實(shí)際上我們1月還要付人工的工資,還有一些材料款已經(jīng)付了,只不過還沒認(rèn)證抵扣也就還沒入賬,如果想把20的利潤(rùn)做低一點(diǎn),有什么好的建議呢,我們是建筑公司的



把這個(gè)12月份應(yīng)該付沒有支付的工資和費(fèi)用先計(jì)提起來,這樣利潤(rùn)就少出來。
2021 01/19 11:20

84785008 

2021 01/19 11:23
應(yīng)付賬款呢,實(shí)際已付了,我是當(dāng)月有收入開票抵扣才入材料成本的,這一部分要怎么處理賬務(wù)呢

84785008 

2021 01/19 11:34
老師我我計(jì)提的工資如果跟這個(gè)月發(fā)放的有差異的話,到時(shí)要怎么把賬做來呢,比如說計(jì)提100萬(wàn),但實(shí)際上這100萬(wàn)是含稅價(jià),到時(shí)收到人工費(fèi)發(fā)票后,專票的稅要做認(rèn)證抵扣的,剩下的那部分金額才能做人工成本

徐阿富老師 

2021 01/19 12:31
1,12月計(jì)提的材料成本,1月發(fā)票到,先沖紅12月分錄,再按照發(fā)票做賬。2計(jì)提和實(shí)際有差額,可以在1月份沖紅多計(jì)提的,同時(shí)在所得稅匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整

84785008 

2021 01/19 18:08
老師你好!我計(jì)提人工費(fèi)的是分錄是不是這樣的做的:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工成本,貸:勞務(wù)成本-人工,計(jì)提材料費(fèi):借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-材料成本,貸:應(yīng)付賬款-暫估

徐阿富老師 

2021 01/19 18:12
你好,計(jì)提人工費(fèi)要么是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸其他應(yīng)付款。要么是勞務(wù)成本。貸其他應(yīng)付款,不會(huì)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本的

84785008 

2021 01/19 18:19
(1)計(jì)提人工費(fèi)借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工成本,貸;其它應(yīng)付款--XX勞務(wù)公司,(2)計(jì)計(jì)提材料費(fèi):借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-材料成本,貸:應(yīng)付賬款—暫估,這樣對(duì)嗎?謝謝

徐阿富老師 

2021 01/19 18:24
你好是的這樣沒錯(cuò)的

84785008 

2021 01/19 18:25
謝謝老師的指導(dǎo),建筑行業(yè)還是您最專業(yè)

徐阿富老師 

2021 01/19 18:37
哈哈不會(huì)的,謝謝夸獎(jiǎng)
