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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
個(gè)體戶(hù)餐飲店，月末客戶(hù)還要開(kāi)三萬(wàn)多的餐費(fèi)發(fā)票，但是采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不能開(kāi)不夠抵了怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！
個(gè)體戶(hù)你是一般納稅人嗎？如果進(jìn)項(xiàng)不能收到發(fā)票，那就只能交稅了。
2021 12/30 15:46
84784955 
2021 12/30 15:46
是小規(guī)模納稅人
小五子老師 
2021 12/30 15:47
你是說(shuō)沒(méi)有成本發(fā)票對(duì)吧，可以暫估成本，所得稅匯算清繳前拿到發(fā)票都是可以的。
84784955
2021 12/30 15:48
本人新手，賬應(yīng)該怎么做呢
84784955
2021 12/30 15:51
借原材料 貸應(yīng)付暫估 是嗎
小五子老師
2021 12/30 15:52
可以的
借：原材料-暫估
貸：應(yīng)付賬款
84784955
2021 12/30 15:58
老師，平時(shí)像我們這種餐飲店發(fā)票都很難開(kāi)進(jìn)來(lái)的，有些費(fèi)用發(fā)票都沒(méi)有，只是按有的做賬，比如水電費(fèi)，煤氣費(fèi)都沒(méi)有的就不做賬了，這樣是不是有問(wèn)題呀
小五子老師
2021 12/30 16:30
實(shí)際繳納了沒(méi)有發(fā)票也可以入賬，只是在匯算清繳還沒(méi)取得發(fā)票就需要納稅調(diào)增。
84784955
2021 12/30 16:34
明白，這樣調(diào)增可能要繳稅，如果不入賬是不是不交稅
小五子老師
2021 12/30 16:36
不入賬肯定是需要交稅的，因?yàn)槟愠杀旧倭?，所得稅?yīng)納稅所得額就會(huì)多。
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