问题已解决
2021年8月收到一筆款已按無票收入申報(bào)并繳納增值稅,今年12月對方要發(fā)票,在申報(bào)12月增值稅時(shí)應(yīng)該怎么填申報(bào)表?
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你好未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù),開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)。
2022 12/30 16:36
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84785005 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 12/30 18:17
去年12月份做的分錄是借:銀行存款 ? 貸:其他事業(yè)收入 ?貸:簡易計(jì)稅,今年12月份開票的會計(jì)分錄怎么做呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 12/30 18:21
借以前年度盈余
應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅,貸應(yīng)收賬款
借應(yīng)收賬款貸以前年度盈余
簡易計(jì)稅。
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2022 12/30 21:46
看不太明白這個(gè)分錄,要不您舉個(gè)實(shí)際的例子可以嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 12/30 21:50
借以前年度盈余100
應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅,3
貸應(yīng)收賬款103
借應(yīng)收賬款103
貸以前年度盈余100
應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅3
第一個(gè)紅沖收入,第二個(gè)在做發(fā)票的。
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