00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
22年2月升為一般納稅人，21年有筆預(yù)收賬款96000沒(méi)有確認(rèn)收入，現(xiàn)在可以更正22年1月的增值稅（小規(guī)模）申報(bào)表把96000加進(jìn)去確認(rèn)收入嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，可以這么做。
2023 01/10 11:54
84784979 
2023 01/10 11:55
這96000之后客戶要求再開(kāi)票，是否是按一般納稅人稅點(diǎn)開(kāi)？
郭老師 
2023 01/10 11:57
你好這種情況下，你問(wèn)一下你稅務(wù)局吧，很有可能會(huì)要求一般納稅人
你即使開(kāi)了小規(guī)模的發(fā)票，稅率也得按照小規(guī)模的來(lái)交稅了。
郭老師
2023 01/10 11:57
你開(kāi)發(fā)票是3%的，一般納稅人在簡(jiǎn)易計(jì)稅里面，這個(gè)需要全額繳納增值稅的。
84784979
2023 01/10 12:02
我這筆是21年4月簽訂合同收到的部分款項(xiàng)（軟件開(kāi)發(fā)），對(duì)方說(shuō)公司名稱有變動(dòng)先不開(kāi)票，掛著預(yù)收賬款，后面開(kāi)發(fā)差不多了其他款項(xiàng)對(duì)方一直不支付，我們也不開(kāi)票給對(duì)方，這樣一直掛著近兩年了，老師我該如何處理好？
郭老師
2023 01/10 12:04
直接做到今年就可以的，在今年調(diào)整之前的就不要管了。
84784979
2023 01/10 12:06
現(xiàn)在按6個(gè)點(diǎn)確認(rèn)收入，后續(xù)要開(kāi)票也開(kāi)6個(gè)點(diǎn)，這樣嗎
郭老師
2023 01/10 12:07
對(duì)的，是的，是這么做的。
小規(guī)模，沒(méi)有6%的。
84784979
2023 01/10 12:13
后續(xù)開(kāi)票，申報(bào)時(shí)未開(kāi)票銷售額填-90566.04，開(kāi)具發(fā)票銷售額填90566.04，合計(jì)是0，與稅控盤(pán)數(shù)據(jù)不一致系統(tǒng)過(guò)得了嗎？
郭老師
2023 01/10 12:15
一般納稅人的可以，但是它會(huì)提示你的。
郭老師
2023 01/10 12:16
小規(guī)模的自己申報(bào)不了，得去稅務(wù)局。
84784979
2023 01/10 12:17
預(yù)收賬款可以掛多久？
郭老師
2023 01/10 12:19
你好，這個(gè)一般一年左右都可以的。
閱讀 44
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
166
意見(jiàn)反饋
