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問題已解決
老師，您好，小規(guī)模納稅人支付主營(yíng)業(yè)務(wù)技術(shù)服務(wù)費(fèi)用，已收發(fā)票的賬務(wù)處理是不是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益：借：本年利潤(rùn)貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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你好；? ?是的； 就這樣來(lái)做賬的??
2023 01/13 16:06
84785010 
2023 01/13 16:09
那么做利潤(rùn)表的時(shí)候需要填寫主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)檫@是還沒有確認(rèn)收人和開票的情況，
meizi老師 
2023 01/13 16:11
?你好1；沒有收入先不寫 成本數(shù)據(jù)的??
84785010
2023 01/13 16:16
還有就是等到下次確認(rèn)收入和開票是不是這樣寫會(huì)計(jì)分錄，借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那么結(jié)轉(zhuǎn)成本是怎么寫的
meizi老師
2023 01/13 16:18
你好1；? ?是的； 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸 應(yīng)付賬款或者銀行存款? ??
84785010
2023 01/13 16:28
但是我在上個(gè)月已經(jīng)做了這一步了喔，而且還付款的
meizi老師
2023 01/13 16:31
?你好；? ? ?那 都計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本去了。 月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去即可；? 不單獨(dú)做其他分錄了? ?
84785010
2023 01/13 16:37
我不太理解是如何計(jì)入全部主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，是不是就不做結(jié)轉(zhuǎn)成本步驟了還是怎樣？老師你可以寫出分錄嗎？因?yàn)橹白稍兞似渌睦蠋熡终f用勞務(wù)成本科目做中轉(zhuǎn)科目
84785010
2023 01/13 16:38
主要是不在同一個(gè)月支付成本和銷售
meizi老師
2023 01/13 16:41
?你好；? 關(guān)鍵是看你是什么業(yè)務(wù)； 你是服務(wù)公司 才會(huì)走勞務(wù)成本 過度? ?
84785010
2023 01/13 16:48
嗯嗯，老師那全部計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，分錄，月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去即可，不單獨(dú)做分錄，是不是理解為做：結(jié)轉(zhuǎn)損益：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：本年利潤(rùn)
meizi老師
2023 01/13 16:50
?你好； 是的；? 可以這樣理解? ?
84785010
2023 01/13 16:53
那么就相當(dāng)于在這個(gè)月是不用做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后是要把利潤(rùn)表的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本欄數(shù)據(jù)填上，是嗎
meizi老師
2023 01/13 16:59
?你好1；? ? 你有收入 ；對(duì)應(yīng)有成本 ；那么就得 收入和成本都寫上的??
84785010
2023 01/13 17:03
主要是收入和成本不在同一個(gè)月，就不知道要如何處理了，就像我說得這種情況
meizi老師
2023 01/13 17:04
? 那說明你處理的不對(duì)哈； 成本要和你收入同期處理的? ?
84785010
2023 01/13 17:16
那我說得這種情況是哪里出了問題呢，流淚，現(xiàn)在就是當(dāng)月應(yīng)該收了發(fā)票并付款了，難道是用錯(cuò)了科目嗎
84785010
2023 01/13 17:17
老師，拜托你幫忙我看看
meizi老師
2023 01/13 17:53
?你好；? ? 你當(dāng)期有收入了。? 把你勞務(wù)成本 結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 科目去? ； 這樣就有收入和成本了。? ? ?
84785010
2023 01/13 18:00
那我就是一開始做科目的時(shí)候，就做借：勞務(wù)成本，貸：銀行存款，不做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：貸：銀行存款，等到后期的時(shí)候確認(rèn)收入就做勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，除非是說同期的才直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
meizi老師
2023 01/13 18:12
是的； 意思就是沒有收入的情況下；? ? ? 勞務(wù)成本先掛著? ； 等著有收入在去結(jié)轉(zhuǎn)??
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