免费问答

生產(chǎn)制造企業(yè)用財(cái)務(wù)軟件月末結(jié)賬流程步驟包括： 1. 先處理客戶發(fā)生的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和現(xiàn)金業(yè)務(wù)，再錄入?yún)R總的賬單，并做相應(yīng)的調(diào)整； 2.核對財(cái)務(wù)收入支出類別，把發(fā)生的財(cái)務(wù)收入與支出按照賬目科目正確的類別中記錄； 3. 做資金調(diào)整，將本月余額調(diào)整入月初余額，保證下個(gè)月開始數(shù)據(jù)正確； 4. 庫存模塊月末結(jié)賬需要核對存貨和成本，根據(jù)出入庫單據(jù)數(shù)據(jù)，當(dāng)月入庫數(shù)量與出庫數(shù)量相同，然后把剩余數(shù)量按照成本價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)到期末庫存； 5. 核對本月賬目總和與明細(xì)賬單的本日余額總和，確定兩者數(shù)量相符； 6. 確定月末余額，月末一定要先補(bǔ)充客戶的收支賬單，其次是明細(xì)賬單，確定日記賬的月末余額； 7. 匯總各賬戶費(fèi)用， 套入財(cái)務(wù)報(bào)表，核對財(cái)務(wù)報(bào)表信息是否正確，確定月末結(jié)賬無誤； 8. 驗(yàn)證總公司對多子公司的結(jié)賬，確保月末結(jié)賬結(jié)果正確，沒有賬目錯(cuò)誤或遺漏； 9.最后歸檔相關(guān)的憑證、記賬憑證以及月末結(jié)賬報(bào)表。 拓展知識： 除了上述月末結(jié)賬要做的事項(xiàng)外，企業(yè)還要進(jìn)行月末賬務(wù)核查，檢查各賬的借貸是否匹配，以及月末財(cái)務(wù)報(bào)表的對賬核查，以及檢查是否存在賬務(wù)處理、憑證錄入失誤。