问题已解决

2華聯(lián)實(shí)業(yè)股份有限公司適用的所得稅稅率為25%。某年度按照稅法規(guī)定計(jì)算的應(yīng)交所得稅為1200萬元。期末通過比較資產(chǎn)負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)確定應(yīng)納稅暫時性差異為2000萬元，可抵扣暫時性差異為1500萬元。上列暫時性差異均與直接計(jì)入所有者權(quán)益的交易或事項(xiàng)無關(guān)。華聯(lián)公司不存在可抵扣虧損和稅款抵減，預(yù)計(jì)在未來期間能夠產(chǎn)生足夠的應(yīng)納稅所得額用于抵扣可抵扣暫時性差異 問，假定華聯(lián)公司的遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債均無期初余額。則華聯(lián)公司當(dāng)期應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用是多少

84784981| 提问时间：2023 02/03 14:00
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
速问速答
青檸
金牌答疑老师
职称：會計(jì)實(shí)務(wù)
根據(jù)上文所述，華聯(lián)公司當(dāng)期應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用是：1200萬元 - 1500萬元 + 2000萬元＝700萬元，拓展知識：當(dāng)企業(yè)的記賬價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)存在差異時，會產(chǎn)生暫時性差異，需要將該差額及時調(diào)整計(jì)入當(dāng)期所得稅費(fèi)用中，以保證稅費(fèi)正確確認(rèn)。
2023 02/03 14:10
描述你的问题，直接向老师提问
0/400
    提交问题

    相关问答

    查看更多

    您有一张限时会员卡待领取

    00:10:00

    免费领取