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問題已解決
因社保醫(yī)療單位的費率降低（非個人部分費率），銀行賬戶收到500的退費。 請問幾筆分錄，如何做賬？ 答案1 借：銀行存款500 貸：管理費用 500 還是答案2： 分兩筆， 先原路沖多提的， 借：應付職工薪酬—社保500 貸：管理費用500 再做收到退費， 借：銀行存款500 貸：應付職工薪酬—社保500 請問老師是哪種？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
分兩筆， 先原路沖多提的
2023 06/08 15:14
84784975 
2023 06/08 15:19
您好，請寫出完整步驟，另外我寫的哪個是對的？
bamboo老師 
2023 06/08 15:25
借：管理費用-500
貸：應付職工薪酬-社保 -500
借：銀行存款? ?500
借：應付職工薪酬-社保 -500
84784975
2023 06/08 15:27
不對吧，收到的分錄，金額是不是錯了？
84784975
2023 06/08 15:31
老師您最后一個分錄收到的，應付職工薪酬社保應該是正數500吧？您是筆誤嗎？
bamboo老師
2023 06/08 15:37
您看我寫的分錄方向啊
都是借方? 一正一負
84784975
2023 06/08 15:58
沒有啊，你自己看? 收到的金額
bamboo老師
2023 06/08 16:00
借：銀行存款? ?500
借：應付職工薪酬-社保 -500
沒有問題啊 借方一正一負??
84784975
2023 06/08 16:17
不對，您這樣寫，應付職工薪酬社保不就是有金額了？你上面是負數，下面怎么還是負數呢？
你沖回是方向不變都是紅字 負數
收到，怎么還負數？不理解？而且你這樣應付職工薪酬社保有余額了
84784975
2023 06/08 16:17
你這樣，就是負的1000了，不信你畫下T字形賬戶看看
bamboo老師
2023 06/08 16:18
借：管理費用-500
貸：應付職工薪酬-社保 -500
借：銀行存款? ?500
借：應付職工薪酬-社保 -500
應付職工薪酬-社保費? 一個貸方負數 一個借方負數 不是正好抵消了嗎? 怎么可能有余額
您繳納的時候 應付職工薪酬-社保費在借方不是正數么？現(xiàn)在收到退回的 不應該是借方負數？
84784975
2023 06/08 16:20
我看錯了，您寫的是兩個借方：0。但是，繳納的時候不是應付職工薪酬單位社保 正常貸方正數? 就行了？又不是沖回，怎么還用借方負數呢？
雖然結果都一樣的。
bamboo老師
2023 06/08 16:21
因為視同沒有發(fā)生過 這個應付職工薪酬-社保的累計數就不一樣了啊 借方-500就跟沒有發(fā)生一樣?
bamboo老師
2023 06/30 15:43
2： 分兩筆， 先原路沖多提的，第一次回復的時候就已經明確的告知了而且要分錄也寫了您分兩筆的思路是正確的
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