问题已解决
老師,我的往來應(yīng)收賬款實(shí)在收不回來,預(yù)付賬款也沒收到票(只掛了往來,沒有做業(yè)務(wù)),請問我應(yīng)該怎么調(diào)平
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應(yīng)收賬款,收不回來,就全額計(jì)提壞賬,借信用減值損失 貸壞賬準(zhǔn)備?;蛘哂?jì)入營業(yè)外,借營業(yè)外支出 貸應(yīng)收賬款
預(yù)付賬款沒有收到票,建議及時(shí)收回來發(fā)票,收不回來,也要轉(zhuǎn)成本費(fèi)用,然后納稅調(diào)增
2024 05/17 10:34
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2024 05/17 10:39
好的,謝謝老師
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謝謝老師 
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2024 05/17 10:39
?不客氣,希望可以幫助到您,希望可以好評哦
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2024 05/17 11:16
老師這個(gè)壞賬損失大概20萬可以全部稅前扣除嗎,都超過1年以上了,有4萬多超過3年了
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謝謝老師 
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2024 05/17 11:17
《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法>的公告》(國家稅務(wù)總局公告2011年第25號)規(guī)定:
第二十三條?企業(yè)逾期三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)在會(huì)計(jì)上已作為損失處理的,可以作為壞賬損失,但應(yīng)說明情況,并出具專項(xiàng)報(bào)告。
第二十四條?企業(yè)逾期一年以上,單筆數(shù)額不超過五萬元或者不超過企業(yè)年度收入總額萬分之一的應(yīng)收款項(xiàng),會(huì)計(jì)上已經(jīng)作為損失處理的,可以作為壞賬損失,但應(yīng)說明情況,并出具專項(xiàng)報(bào)告。
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2024 05/17 11:24
報(bào)告怎么出具?
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謝謝老師 
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2024 05/17 11:27
大概寫一下事情的由來,以及轉(zhuǎn)為壞賬的原因,有公司董事會(huì)或者管理層開會(huì)確認(rèn),并簽字
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2024 05/17 14:03
老師,應(yīng)收賬款,已開出的發(fā)票但老板私戶收了款,怎么平賬
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謝謝老師 
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2024 05/17 14:12
這無法平賬,除非老板把錢還回來
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2024 05/17 16:17
另外我以前年度已付款未取到票的本年度確認(rèn)為成本,所得稅調(diào)增應(yīng)該調(diào)23還是24年度的
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謝謝老師 
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2024 05/17 16:18
成本確認(rèn)在哪一年 調(diào)整哪一年
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