问题已解决
老師,這道題為什么解析說不調(diào)整所得稅,調(diào)整應(yīng)交所得稅和能不能扣除有什么關(guān)系,作為日后調(diào)整事項(xiàng),之前我預(yù)計(jì)的是800萬,現(xiàn)在我預(yù)計(jì)的是900萬,那我多估了100萬,就得多交100萬的稅,就得調(diào)整21年應(yīng)交的所得稅,借:以前年度損益調(diào)整——所得稅費(fèi)用100*0.25=25,貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅25
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你好,這個(gè)業(yè)務(wù)是實(shí)際發(fā)生才能扣除,無論計(jì)提多少,都納稅調(diào)整,不影響所得稅
2024 07/15 08:38
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2024 07/15 09:13
老師,你好,這已經(jīng)實(shí)際發(fā)生了,不是判決了900萬嗎,未決訴訟都是按新判決的調(diào)整去年,這里怎么就不是,就像這個(gè)例題
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2024 07/15 09:15
老師,你搞錯(cuò)了,債務(wù)擔(dān)保實(shí)際發(fā)生不能抵扣,不能抵扣,只能調(diào)增
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小林老師 
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2024 07/15 09:21
題目說的很清楚,稅法口徑是認(rèn)為屬于與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無關(guān)支出,任何情況不能扣除
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2024 07/15 09:29
老師,你仔細(xì)看看,我說的和扣除有什么關(guān)系,我說的是多估計(jì)了,要調(diào)增所得稅,是調(diào)增,不是扣除,是調(diào)增調(diào)增調(diào)增,不是扣除不是扣除不是扣除,就和你收入少記了100萬,你是不是要調(diào)增所得稅,這里預(yù)計(jì)負(fù)債就類似收入,少估計(jì)了就要調(diào)增所得稅,因?yàn)橛?jì)算利潤(rùn)總額時(shí)會(huì)計(jì)上扣掉了,稅法不允許扣,所以調(diào)增100調(diào)增
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小林老師 
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2024 07/15 13:43
所以,無論擔(dān)保支出多少金額,都是不能扣除,都要納稅調(diào)整,不影響所得稅
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