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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師 我咨詢一個(gè)問題，我們公司銷售收入1000萬(wàn)元，銷售稅1000*13%=130萬(wàn)元 取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票600萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額600*13%=78萬(wàn)元，是不是應(yīng)交增值稅=130-78=52萬(wàn)元，如果成本為80萬(wàn)，是不是應(yīng)交繳納企業(yè)所得稅1000-800=200萬(wàn)元， 200*25%=50萬(wàn)元，這樣理解可以嗎 可以忽略稅金及附加不算，這樣計(jì)算對(duì)嗎
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增值稅計(jì)算
增值稅應(yīng)納稅額 = 銷項(xiàng)稅額 - 進(jìn)項(xiàng)稅額。你公司銷售收入 1000 萬(wàn)元，銷項(xiàng)稅額 130 萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額 78 萬(wàn)元，應(yīng)交增值稅 130 - 78 = 52 萬(wàn)元，這種計(jì)算是正確的。
企業(yè)所得稅計(jì)算
企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額 = 收入總額 - 不征稅收入 - 免稅收入 - 各項(xiàng)扣除 - 以前年度虧損。這里簡(jiǎn)單假設(shè)只有收入和成本，應(yīng)納稅所得額 = 1000 - 800 = 200 萬(wàn)元，企業(yè)所得稅 200×25% = 50 萬(wàn)元，這種計(jì)算思路在這種簡(jiǎn)化情況下是正確的。
在忽略稅金及附加等其他因素的情況下，你的計(jì)算方法是對(duì)的。
2024 11/23 09:50
84785045 
2024 11/23 09:52
我現(xiàn)在朋友的公司本年交了4000*13%的增值稅沒有進(jìn)項(xiàng)票，應(yīng)交繳納了增值稅，稅務(wù)局還是讓他們讓他們補(bǔ)稅
樸老師 
2024 11/23 09:53
讓他們 補(bǔ)的是所得稅吧
成本沒有發(fā)票嗎
84785045
2024 11/23 09:58
要是不是所得稅的問題，稅務(wù)還會(huì)有別的問題嗎
樸老師
2024 11/23 10:02
所得稅的話是1000-80萬(wàn)的
不是八百
你成本是八十萬(wàn)呢
84785045
2024 11/23 10:03
我寫錯(cuò)了成本是800
84785045
2024 11/23 10:04
除了所得稅，沒有別的問題
樸老師
2024 11/23 10:06
進(jìn)項(xiàng)發(fā)票六百萬(wàn)成本八百萬(wàn)咋來(lái)的
你收到八百萬(wàn)的發(fā)票了嗎
84785045
2024 11/23 10:20
加上工資等沒有取得發(fā)票的費(fèi)用
84785045
2024 11/23 10:21
我想問的的是除了稽查企業(yè)所得稅別的就不會(huì)有別的風(fēng)險(xiǎn)了吧
樸老師
2024 11/23 10:23
工資不需要發(fā)票
成本費(fèi)用沒有發(fā)票的得調(diào)增
樸老師
2024 11/23 10:24
其他的沒有什么風(fēng)險(xiǎn)了
印花稅也得交哈
84785045
2024 11/23 10:33
好的謝謝老師
樸老師
2024 11/23 10:43
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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