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實(shí)務(wù)
问题已解决
當(dāng)月在其他平臺(tái)賣的產(chǎn)品,下個(gè)月才會(huì)開發(fā)票過去收款,當(dāng)月可以掛應(yīng)收賬款嗎?



建議下個(gè)月再確認(rèn)收入
2024 12/02 08:13

84785042 

2024 12/02 08:26
那當(dāng)月怎么做賬會(huì)比較好一點(diǎn)

家權(quán)老師 

2024 12/02 08:26
借:發(fā)出商品
貸;庫(kù)存商品

84785042 

2024 12/02 08:38
老師,公司沒有存貨這個(gè)項(xiàng)目,是做旅游產(chǎn)品的,在攜程之類的平臺(tái)賣,賣了之后下個(gè)月才會(huì)開發(fā)票過去收款回來,而且賣10萬(wàn),只能收回9.8萬(wàn),直接扣兩千手續(xù)費(fèi),手續(xù)費(fèi)對(duì)方也不會(huì)開發(fā)票給我們,這種要怎么做賬務(wù)處理呀

家權(quán)老師 

2024 12/02 08:39
沒有庫(kù)存,直接就在收款的當(dāng)月做賬就是

家權(quán)老師 

2024 12/02 08:43
不能收回的0.2萬(wàn)計(jì)入銷售費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)

84785042 

2024 12/02 08:47
那這筆銷售費(fèi)用沒有對(duì)應(yīng)的發(fā)票,匯算清繳是要調(diào)增嗎?

家權(quán)老師 

2024 12/02 08:49
是的,就是要納稅調(diào)增的哈

84785042 

2024 12/02 08:52
那我不做這筆銷售費(fèi)用的賬可以嗎?反正也沒從賬上出錢,結(jié)算的時(shí)候直接扣的

家權(quán)老師 

2024 12/02 08:53
那個(gè)必須要做的,因?yàn)槟汩_票是10萬(wàn)

84785042 

2024 12/02 08:54
開票也是9.8萬(wàn),那就不用做了吧

家權(quán)老師 

2024 12/02 08:56
是的,那個(gè)可以不做賬了

84785042 

2024 12/02 09:05
當(dāng)月賣的不做賬,下個(gè)月收款的時(shí)候再做賬,那是不是就不通過應(yīng)收了是吧?

家權(quán)老師 

2024 12/02 09:08
是的就不通過應(yīng)收了的哈

84785042 

2024 12/02 09:09
嗯嗯,好的,當(dāng)月有什么過渡科目嗎?我怕會(huì)有漏單或者收不回來的做壞賬的那種

家權(quán)老師 

2024 12/02 09:10
那個(gè)自己拿個(gè)本子登記就行

84785042 

2024 12/02 09:48
好的,老師,那付款方面,也是要跨月才給供應(yīng)商,給的時(shí)候才開發(fā)票過來做成本,是不是也不用應(yīng)付科目呀?給的當(dāng)月直接轉(zhuǎn)成本呀?

家權(quán)老師 

2024 12/02 09:51
你開了發(fā)票就掛應(yīng)付賬款,根據(jù)情況結(jié)轉(zhuǎn)成本

84785042 

2024 12/02 12:57
差額征稅的,差額稅怎么分錄呀,科目用銷項(xiàng)稅額遞減還是直接貸方銷項(xiàng)稅呀

家權(quán)老師 

2024 12/02 14:05
?科目用銷項(xiàng)稅額遞減就行
