問題已解決
老師,像7月開票,應(yīng)該7月預(yù)交,但是7月預(yù)交的所屬期在6月,想問下這個賬務(wù)處理和資料附件應(yīng)該是在6月還是7月呢
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/71/00/58_avatar_middle.jpg?t=1651203329)
計提相關(guān)稅費是在6月,繳納稅費是在7月
2021 12/20 09:03
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784960 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 12/20 09:25
也就是這部分差額,6月計提,7月交稅,但是6月沒有開票也需要計提嗎
![](https://pic1.acc5.cn/009/71/00/58_avatar_middle.jpg?t=1651203329)
辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 12/20 10:48
是的,也是需要計提的額
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784960 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 12/20 15:03
老師,預(yù)交我還是不懂呢?麻煩詳細解答下呢
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784960 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 12/20 15:16
可是像這種提前預(yù)交的不是不用計提嗎,直接在6月預(yù)交的時候做這一筆
![](https://pic1.acc5.cn/009/71/00/58_avatar_middle.jpg?t=1651203329)
辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 12/20 15:28
預(yù)交的增值稅是不需要計提的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784960 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 12/20 15:57
那計提的是哪部分?7月開票,結(jié)果7月預(yù)交在了6月所屬期。這個我就很糾結(jié)它到底是在7月還是6月
![](https://pic1.acc5.cn/009/71/00/58_avatar_middle.jpg?t=1651203329)
辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 12/20 16:13
你預(yù)交的賬務(wù)處理,在什么時候繳納的,就什么時候做賬啊
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784960 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 12/20 16:36
按繳納時間來做賬嗎,不區(qū)分所屬期嗎
![](https://pic1.acc5.cn/009/71/00/58_avatar_middle.jpg?t=1651203329)
辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 12/20 16:36
你所屬期需要交納多少增值稅,是需要計提的額
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784960 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 12/20 16:58
對的,但是所屬期交錯了,6月沒開票,但是相當于7月的稅金我提前交了,提前到了6月
![](https://pic1.acc5.cn/009/71/00/58_avatar_middle.jpg?t=1651203329)
辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 12/20 17:00
那你這個就要更正申報了啊
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)