问题已解决
去年加計扣除未做賬務處理,現(xiàn)在調(diào)整以前年度損益,分錄是?



借應交稅費增值稅加計扣除,
貸以前年度損益調(diào)整,
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
2022 05/30 10:39

郭老師 

2022 05/30 10:39
需要抵扣嗎?還是給你退稅?

大魚 

2022 05/30 10:47
就是帳上沒做分錄,不退稅

郭老師 

2022 05/30 10:49
借應交稅費未交增值稅貸、應交稅費加計扣除再補上,這一個分錄就是完整的。

大魚 

2022 05/30 10:54
老師,完整的列一下,謝謝

郭老師 

2022 05/30 10:55
借應交稅費增值稅加計扣除,
貸以前年度損益調(diào)整,
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
借應交稅費未交增值稅
貸、應交稅費增值稅加計扣除

大魚 

2022 05/30 11:10
如果是今年當月的,分錄是?

郭老師 

2022 05/30 11:12
借應交稅費增值稅加計扣除,
貸營業(yè)外收入
借應交稅費未交增值稅
貸、應交稅費增值稅加計扣除
