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问题已解决
怎么寫啊，救命救命孩子
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同學好，請問是問的第1題，還是第2題呢？
2023 12/15 10:23
m36831618 
2023 12/15 10:30
第二題！嗚嗚嗚嗚救命
古月月老師 
2023 12/15 10:56
好的，同學，這個題目比較長，咱們來分解下。
納稅調增：捐贈300，罰款260，減值準備200+200
納稅調減：折舊160，公允價值變動300+140，支付保修費100.
應交稅費=(6000+300+260+200+200-160-300-140-100)*0.25=1565
m36831618
2023 12/15 11:16
嗯嗯！謝謝老師
古月月老師
2023 12/15 11:27
同學，不好意思，上邊沒注意，有一個公允價值140的，不用調減的。
納稅調增：捐贈300，罰款260，減值準備200+200
納稅調減：折舊160，公允價值變動300，支付保修費100.
應交稅費(6000+300+260+200+200-160-300-100)*0.25=1600
可抵扣暫時性差異900*0.25-200=25? 借遞延所得稅資產25.貸所得稅費用25
應納稅暫時性差異2180*0.25-400=145，借所得稅費用110，其他綜合收益35，貸遞延所得稅負債145。
好了，請同學看看。
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