问题已解决
借:庫存商品 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸:銀行存款 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項) 貸:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 老師,這種處理對嗎?
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速问速答最后的第2筆分錄不對,第2筆分錄是借進(jìn)項稅額貸未交增值稅。
2024 01/11 10:25
山月
2024 01/11 10:30
那我?guī)дJ(rèn)證進(jìn)項稅怎么轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額去呢?
玲老師
2024 01/11 10:33
認(rèn)證的時候轉(zhuǎn)到晉江去你那個分錄沒有錯,我是說后面數(shù)第2個。
山月
2024 01/11 10:33
我的問題如下
FAILED
玲老師
2024 01/11 10:35
沒有認(rèn)證的是進(jìn)入待認(rèn)證,你認(rèn)證多少就轉(zhuǎn)到進(jìn)項多少?
山月
2024 01/11 10:37
老師,你看看這個是不是對的安?
FAILED
玲老師
2024 01/11 10:41
進(jìn)項這個科目是從貸方轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科嗎?
玲老師
2024 01/11 10:42
一直是這個錯??
你好同學(xué):
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn):
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額:
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項)
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額:
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項)
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額,
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額,
借:應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
玲老師
2024 01/11 10:42
期末結(jié)轉(zhuǎn)分錄看我發(fā)給你這個。
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