注冊會計師《財務(wù)管理》每日一練：風(fēng)險和報酬（12.22）

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：章魚燒 2020/12/22 09:23:20　字體：大小

無論多少歲，什么身份，都配得上五彩繽紛的生活。記得永遠(yuǎn)保有對生活熱情、對生命負(fù)責(zé)的心態(tài)。生活中的坎坷也許會讓我們陷入短暫的低谷，但是我們要相信正是由于短暫的低谷才讓我們觸底反彈，在生活中努力積攢自己的“彈性”，跌的越低也許就是我們彈得越高的轉(zhuǎn)折點。通過日積月累的練習(xí)，相信注會會給你努力的回報。

單選題

下列關(guān)于單項資產(chǎn)的風(fēng)險和報酬的說法中，錯誤的是（?。?。

A、概率、期望值不能衡量風(fēng)險

B、期望值相同時，方差、標(biāo)準(zhǔn)差越大，風(fēng)險越大

C、期望值不同時，方差、標(biāo)準(zhǔn)差越大，風(fēng)險越大

D、期望值不同時，變異系數(shù)越大，風(fēng)險越大

查看答案解析

【答案】

【解析】

期望值相同時，可以用方差和標(biāo)準(zhǔn)差來衡量風(fēng)險的大??；當(dāng)期望值不同時，直接比較方差或者標(biāo)準(zhǔn)差是不準(zhǔn)確的，變異系數(shù)是標(biāo)準(zhǔn)差與均值的比，它是從相對角度觀察的差異和離散程度，因此無論期望值是否相同，變異系數(shù)越大，風(fēng)險越大，因此選項C的說法不正確。

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