會計工作內(nèi)容和工作流程，詳細了解！

關于會計知識的基本介紹，會計都工作內(nèi)容都包括哪些？會計日常工作流程是什么？如果你還不了解，這篇文章一定要看看！

工作內(nèi)容

（1）貨幣資金核算日常工作內(nèi)容有：

①辦理現(xiàn)金收付，審核審批票據(jù)。

②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

③認真登記日記賬，保證日清月結(jié)。

④保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。

⑤保管有關印章，登記注銷支票。

⑥復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。

（2）往來結(jié)算日常工作內(nèi)容有：

①對購銷業(yè)務發(fā)生的應收、預付款項，要及時催收結(jié)算；應付，預收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收賬款和無法支付的應付賬款，應查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。

②實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續(xù)，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準挪用。

③建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務以外的暫收、暫付、應收、應付等債權(quán)債務及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理及時清算。

（3）工資核算日常工作內(nèi)容有：

①執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。

②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。

③計提企業(yè)承擔的五險一金。

（4）費用報銷日常工作內(nèi)容

費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單），并打印費用明細------報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字------財務主管或會計審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）-------公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實、合理性等方面負全責）------出納復核并履行付款。

（5）賬務處理：即整理原始單據(jù)、填寫記賬憑證、對賬、結(jié)賬、編制財務報表等；

（6）報稅：

月末、季末、年末通過網(wǎng)上申報的方式，替公司申報當期應交稅費，報送報表。包括：增值稅、附加稅費、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、個人所得稅等稅種申報，并及時繳交稅款。

會計日常工作流程

第一，根據(jù)出納的報銷單，制作相關費用憑證；

第二，根據(jù)銷售合同，開具相關發(fā)票，并進行賬務處理；

第三、根據(jù)銀行回單制作相關往來賬務；

第四、根據(jù)進貨合同及收到的購進發(fā)票，制作成本憑證；

第五、去銀行打印完稅憑證，制作相關稅務處理憑證；

第六、費用的計提與攤銷：每月固定發(fā)生的計提業(yè)務，如固定資產(chǎn)計提折舊、水電費計提、附加稅費計提等，做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費用如開辦費、房租、無形資產(chǎn)攤銷等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。

第七、月底時，與行政部門一起制作本月工資報表，根據(jù)工資報表，進行相關賬務處理。

第八、最后對損益類科目核算：所有單據(jù)入賬后，應認真歸集當月?lián)p益類科目發(fā)生金額，將其分類轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，查看當月利潤實現(xiàn)情況。

第九、核對處理的賬務憑證，核對無誤后才能進行賬務結(jié)轉(zhuǎn)。最后在軟件中進行結(jié)賬!

會計的工作是繁雜瑣碎的，完全勝任會計的工作，需要具有相應的實力能力，參與零基礎會計就業(yè)晉升計劃，為你的就業(yè)晉升助力！

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