全國移動通信公司都使用新中大財務軟件，現(xiàn)將在使用中獲得的方法和技巧介紹給大家。本文主要講述帳務處理和會計報表中的有關(guān)方法和技巧。

    一、帳務處理

    （一）權(quán)限控制

    財務主管應對每個會計員的操作進行控制。進入系統(tǒng)管理中的權(quán)限管理，根據(jù)工作的需要對每位操作員進行權(quán)限控制。對于制單人員，給予查詢權(quán)、錄入修改權(quán)、打印權(quán)，對出納員應給予帳務查詢權(quán)、銀行及對帳權(quán)和出納權(quán)（審核權(quán)），以便出納模塊和日常帳務模塊相互核對和日常收付憑證進行出納，如果需要對某人進行部分科目權(quán)限控制，首先在權(quán)限設置對話框中選擇“科目權(quán)限”，選擇部分科目，然后在權(quán)限管理對話框中選擇“科目權(quán)限表”，設置該人所對應的科目代碼和名稱。為了使科目設置更具有科學性，應將科目設置權(quán)給予主管人員，以防其他人員增減科目名稱；為了保證數(shù)據(jù)安全可靠，不被外人盜竊，應將數(shù)據(jù)備份權(quán)和恢復權(quán)賦予特定人員。對于審核員，應給予審核權(quán)，若要對某人某些科目金額上限審核權(quán)控制，首先給予其審核權(quán)，然后進入“權(quán)限管理一審核授權(quán)控制”，錄入相應條件，比如金額在5000元以下的付款，該審核員具有審核權(quán)，超過5000元，該審核員無此審核權(quán)。若要查詢某人的工作情況，可以從操作日志中查詢。

    （二）初始設置

    憑證類型采用分三類（收、付、轉(zhuǎn)），有利于憑證分類、查詢，也有利于現(xiàn)金流量表的編制。若要對各部門收入、成本費用考核，部門核算方式應選“核算到部門”；在科目設置中，為了使科目設置更加簡練，便于記憶，比如全球通月租費，將科目代碼51010101設為部門核算，就可以知道各部門全球通月租費收入，不需要將各部門月租費收入再往下設明細科目（如：通信業(yè)務收入一全球通收入一月租費一XX部門）。部門設置采用代碼分級制，比如采用三位制，第一位表示部門性質(zhì)，后兩位表示各部門，若第一位上的“1”表示管理部門，后兩位“01，，表示綜合部，”02“表示財務部，則綜合部的代碼為”101，“財務部的代碼為”102“，若第一位上的”2“表示生產(chǎn)部門，后兩位數(shù)”01“表示交換中心，”02“表示基站維護中心，則交換中心的代碼為”201，“基站維護中心的代碼為”202“。這樣分類便于記憶各部門代碼。

    （三）基礎設置

    在日常帳務處理中首先要對憑證處理進行基礎設置，憑證錄入方式選項的默認日期為“當天”，這樣保證制單日期與業(yè)務實際發(fā)生日期相符：選擇“金額借貸自動平衡”，有了借方數(shù)，不需要再計算貸方數(shù)，簡化計算；憑證存入提示，應將“附件未錄入提示”選上，有利于提醒未錄入的附件，與會計基礎工作相符。憑證處理方式選項中，應選上“只能由制單人本人修改”有利于加強制單人的責任制；選擇“能刪除中間憑證”方便憑證處理；選擇“在憑證存入前檢查憑證的合法性”，有利于降低憑證錄入錯誤率。

    （四）快速處理

    往來個人代碼設置采用5位制，前3位表示部門，后2位表示人名，比如：綜合部王剛，其代碼為“10101”，前3位“101”表示綜合部，與部門設置相符，后2位“01”表示“王剛”。這樣設置便于記憶，在日常往來帳錄入中，直接錄入其代碼即可。

    不常用的科目和多級科目助記化，對于那些不常用的科目，比如“壞帳準備”，在設置科目或修改科目時，在助記碼中填寫“wzjb”，又如“長期借款一應付利息”，在助記碼中填入“cqjk－lx”。對于多級科目，比如“通信業(yè)務收入一全球通一數(shù)據(jù)業(yè)務收入一手機上網(wǎng)”，在助記碼中填入“5－wap”，“5”表示“收入類”，“wap”表示“手機上網(wǎng)”。對于一些常用摘要，可以采用助記碼，比如“差旅費”設為“clf”。摘要助記碼程序設計需要進一步放進，比如“付王剛差旅費”，在憑證錄入的摘要欄中，只要錄入含有“clf”字段，就能顯示出“差旅費”字：段，即錄入“付王剛clf”。

    對每月按一定比例或一個數(shù)值結(jié)轉(zhuǎn)的憑證可設置自動轉(zhuǎn)帳憑證，比如每月結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)稅金，在“日常帳務一憑證設置一設置自動轉(zhuǎn)帳憑證”中選擇“定義結(jié)轉(zhuǎn)公式”，在對話框中，錄入分錄號、憑證類型、分錄名稱，金額來源公式中不需要錄入“＝”，可以錄入運算符號，為了使借貸必相等，在其中一行錄入“phs （）”函數(shù)。

    借：主營業(yè)務稅金及附加（公式：die（5101）*0.03）

    貸：應交稅金—應交營業(yè)稅（公式：Phs（））

    設置完畢，可以在“憑證處理—生成自轉(zhuǎn)帳憑證”運行。

    年終科目結(jié)轉(zhuǎn)，方法一：以財務主管身份進行帳務處理系統(tǒng)，然后進入“系統(tǒng)管理—其他控制—年結(jié)科目清零設置”。將損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。方法二：在“日常帳務—憑證設置—設置自動轉(zhuǎn)帳憑證”中選擇“直接選擇結(jié)轉(zhuǎn)科目”，錄入分錄號、分錄名稱、憑證類型、憑證摘要等，“憑證借方”需要根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)性質(zhì)，比如將通信業(yè)務收入轉(zhuǎn)入本年利潤，“憑證借方”選“轉(zhuǎn)出方”，“結(jié)轉(zhuǎn)內(nèi)容”選“貸方期末余額”，若將成本費用轉(zhuǎn)入本年利潤，“憑證借方”選“轉(zhuǎn)入方”，“結(jié)轉(zhuǎn)內(nèi)容”選“借方期末余額”，最后存入。

    （五）打印

    1、憑證打?。ù蛴C以 HP5000為例）。首先選擇HP5000打印機，查看打印機屬性選擇“紙張—自定義”，寬度設為260毫米，高度設為180毫米，再選擇“基本—橫向”。再進入“帳務處理系統(tǒng)—日常帳務—基礎設置—憑證打印設置”，根據(jù)區(qū)公司要求采用自定義格式?，F(xiàn)以包頭分公司為例，收款憑證選擇“自定義格式5”，付款憑證選擇“自定義格式8”，轉(zhuǎn)帳憑證選擇“自定義格式7”，然后在該臺終端機上將三種憑證打印格式設好，然后將本終端的c：\\ng\\zw\\prtfmf5、prtfmf7和prtfmf8，拷貝其他終端相應目錄下，然后將打印機的屬性按照以上所述要求配置，即可完成各終端憑證打印格式設置。

    2、帳簿打印。若打印明細帳，首先進入打印機屬性對話框，將紙張設為B4，基本設為橫向，然后進入日常帳務—帳簿查詢打印—明細帳—多欄明細帳，選擇科目代碼、確定，選擇子科目，子科目一般最多選5個，選擇格式4，然后確定，再輸入日期范圍即可。

    3、報表打印。首先進入報表處理系統(tǒng)，點擊打印，選擇HP laserjet 5000pcl打印機屬性，然后在屬性對話框中將紙張設為B4，基本設為橫向即可。

    二、報表系統(tǒng)

    （一）函數(shù)使用

    參數(shù)按省后不省前的原則填寫參數(shù)，如借方發(fā)生額函數(shù)JFE（科目，月份，部門代碼，年度，帳套號），若表示本帳套當月借方發(fā)生額，則參數(shù)填寫為JFE（科目），若表示本帳套1月份借方發(fā)生額，則參數(shù)填寫為JFE（科目，1），若表示本帳套上月借方發(fā)生額，則參數(shù)填寫為JFE（科目，month （） -1），若不為本帳套的數(shù)，則其中月份、部門代碼、年度參數(shù)可以不填寫。但“，”不能省，如：02帳套的當月借發(fā)生額JFE（科目，，，，02）。有些函數(shù)其中參數(shù)不能省，如：表間引用函數(shù) REF（）中的“單位代碼”，若有分組設置，則分組代碼不能省。在運用表間引用函數(shù)REF（），要注意表間的計算順序，如：資產(chǎn)負債表中的未分配利潤是來源利潤及利潤分配表，首先要計算利潤及利潤分配表，然后計算資產(chǎn)負債表，才能保證“未分配利潤”的金額在兩表中保持一致。

    發(fā)生額指本月借方或貸方發(fā)生數(shù)，凈額指本月借方減去貸方或貸方減去借方后的余額，累計發(fā)生額指本年借方或貸方累計發(fā)生額，累計凈額指本年借方累計數(shù)減去貸方累計數(shù)或貸方累計數(shù)減去借方累計數(shù)后的余額。

    （二）保護報表

    1、報表的單元格里的公式全部設置完畢后，在一般的情況下不需要修改，應將此表保護起來，以防他人或不小心將報表改動。首先進入報表處理系統(tǒng)，然后打開某張報表，點擊“文件—報表修改口令”，根據(jù)各自要求選擇相應條件，輸入口令，然后確認。

    2、除財務主管以外的人看不見自己的報表的設置，首先財務主管在增加操作員時，將權(quán)限設置對話框的左邊設置為“能查詢、修改擁有者為自己的報表”，權(quán)限設置對話框的右邊可以根據(jù)需要設置。如果要設為只能查詢而不能修改他人報表，只要將查詢權(quán)賦予即可。

    3、改變計量單位。若要將以元為計量單位的報表改為以千元或萬元等計量單位，首先進入報表處理系統(tǒng)，將該報表打開，選擇“文件—另存為”，在對話框中，將“報表數(shù)據(jù)”選為“化為千元”或“化為萬元”等。

    4、修改上級下傳報表的保護。假若上級已將報表格式做好，并某些單元格進入保護，然后下發(fā)給下一級。下一級單位接到報表后，若想對報表的保護單元格進入修改，首先進入報表處理系統(tǒng)，選擇“建表”，在對話框中選擇“從原有報表格式中復制”，根據(jù)需要進行選擇，然后確認，新建報表即將單元格保護進行解除。