當(dāng)前，隨著計(jì)算機(jī)運(yùn)用的普及發(fā)展，會(huì)計(jì)電算化的推行，一些傳統(tǒng)的計(jì)算工具已逐步被淘汰，計(jì)算機(jī)已廣泛運(yùn)用在財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。因此，辦公軟件特別是財(cái)務(wù)軟件的熟練操作，是財(cái)務(wù)人員應(yīng)掌握的基本功之二。

　　（一）辦公軟件是財(cái)務(wù)人員需要掌握的基本技能。

　　在實(shí)務(wù)操作中，Word 、Excel 、PowerPoint成為工作的主要手段，Word 是現(xiàn)代辦公中使用最多的字處理軟件，滿(mǎn)足對(duì)各種文檔的處理要求。Excel電子表格發(fā)揮著極大的計(jì)算、排序、匯總等功能，給會(huì)計(jì)的核算職能帶來(lái)極大方便。利用PowerPoint可以創(chuàng)建展示演示文稿。

　　（二）財(cái)務(wù)軟件是財(cái)務(wù)人員重要的工作工具。

　　財(cái)務(wù)軟件不僅提高了財(cái)務(wù)人員賬務(wù)處理速度，優(yōu)化了工作質(zhì)量，同時(shí)還滿(mǎn)足信息使用者查詢(xún)、輸出等需求，其信息量的擴(kuò)充也是不可比擬的。財(cái)務(wù)軟件的操作將計(jì)算機(jī)知識(shí)和財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)融合在一起，財(cái)務(wù)人員必須了解和掌握財(cái)務(wù)軟件，熟悉總賬管理、庫(kù)存管理、往來(lái)款管理、報(bào)表、固定資產(chǎn)管理等各個(gè)模塊的具體操作。

　　1、總賬管理

　　總賬管理適應(yīng)于進(jìn)行憑證處理、賬簿管理、個(gè)人往來(lái)款管理、部門(mén)管理、項(xiàng)目核算和出納管理等。

　?。?）在開(kāi)始使用總賬系統(tǒng)前，先進(jìn)行初始設(shè)置，包括會(huì)計(jì)科目、外幣設(shè)置、期初余額、憑證類(lèi)別、結(jié)算方式、分類(lèi)定義、編碼檔案、自定義等，根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容編制錄入記賬憑證，單位財(cái)務(wù)主管或指定人員進(jìn)行審核憑證，月末記賬，系統(tǒng)自動(dòng)完成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)。

　?。?）個(gè)人往來(lái)主要進(jìn)行個(gè)人借款、還款管理工作，通過(guò)個(gè)人借款明細(xì)賬及時(shí)了解個(gè)人借款情況，實(shí)施控制與清欠。

　?。?）部門(mén)核算做到會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)以部門(mén)為單位歸集，通過(guò)各部門(mén)費(fèi)用收支情況，及時(shí)控制各部門(mén)費(fèi)用的支出，財(cái)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行部門(mén)收支分析，為部門(mén)考核提供依據(jù)。

　?。?）項(xiàng)目核算可以反映出現(xiàn)金流量的走勢(shì)，也是月末生成現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)來(lái)源。

　　（5）出納管理詳細(xì)核算貨幣資金賬務(wù)情況，為出納人員提供了一個(gè)辦公環(huán)境，完成銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬，提供銀行對(duì)賬單的錄入、查詢(xún)等功能。

　　2、庫(kù)存管理

　　庫(kù)存管理適應(yīng)于對(duì)庫(kù)存商品、原材料等進(jìn)行供銷(xiāo)存核算與管理。許多企業(yè)如商品零售業(yè)、制造業(yè)存貨的數(shù)量與品種繁多，對(duì)存貨實(shí)行嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)的管理是財(cái)務(wù)部門(mén)和倉(cāng)庫(kù)部門(mén)的重要工作目標(biāo)，一方面對(duì)實(shí)物進(jìn)行分類(lèi)管理，另一方面建立完整的供銷(xiāo)存管理體系，從賬面上進(jìn)行核算、控制、監(jiān)督，為實(shí)現(xiàn)賬實(shí)相符提供可信的依據(jù)。當(dāng)發(fā)生存貨的購(gòu)入、領(lǐng)出、調(diào)撥、報(bào)廢、贈(zèng)予等業(yè)務(wù)時(shí)，按原始入庫(kù)單、出庫(kù)單等記載的名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)等信息錄入到庫(kù)存模塊中，該模塊也具有強(qiáng)大的計(jì)算、查詢(xún)等功能，提供存貨的進(jìn)銷(xiāo)存完整信息。

　　依實(shí)際情況的不同，有的單位對(duì)于庫(kù)存管理不是由財(cái)務(wù)軟件來(lái)實(shí)現(xiàn)，而是采用符合單位管理需要的其他管理軟件、ERP系統(tǒng)來(lái)完成，其職能和財(cái)務(wù)軟件是一致的。

　　3 、往來(lái)款管理

　　往來(lái)款管理適應(yīng)于對(duì)與本公司有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶(hù)和供應(yīng)商之間的往來(lái)款項(xiàng)，主要通過(guò)預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等會(huì)計(jì)科目來(lái)核算。初始設(shè)置時(shí)，將此類(lèi)科目設(shè)置為客戶(hù)或供應(yīng)商往來(lái)輔助核算，建立客戶(hù)及供應(yīng)商檔案，每筆往來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，錄入相應(yīng)的輔助核算內(nèi)容，在實(shí)際工作中還應(yīng)定期與往來(lái)單位核對(duì)賬目，及時(shí)核實(shí)往來(lái)款項(xiàng)的最新情況。

　　4、報(bào)表管理

　　報(bào)表管理和上述的總賬管理相輔相成，總賬系統(tǒng)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)生成財(cái)務(wù)報(bào)表。月末，完成憑證記賬、損益類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)的月末處理后，進(jìn)入報(bào)表管理系統(tǒng)，打開(kāi)報(bào)表表格，進(jìn)行數(shù)據(jù)關(guān)鍵字錄入，系統(tǒng)經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)計(jì)算整理完畢即生成基本財(cái)務(wù)報(bào)表。注意報(bào)表需要在計(jì)算機(jī)硬盤(pán)形成電子表格，打開(kāi)報(bào)表管理系統(tǒng)中查找出對(duì)應(yīng)的路徑。

　　5、固定資產(chǎn)管理

　　固定資產(chǎn)管理進(jìn)行固定資產(chǎn)凈值、累計(jì)折舊等數(shù)據(jù)的核算與管理，反映固定資產(chǎn)增減、原值變化、使用部門(mén)變化等。系統(tǒng)啟用前，對(duì)資產(chǎn)類(lèi)別、增減方式、使用狀況、折舊方法等進(jìn)行初始設(shè)置。購(gòu)置固定資產(chǎn)時(shí)，以每一項(xiàng)資產(chǎn)名稱(chēng)錄入固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)錄入其類(lèi)別、名稱(chēng)型號(hào)、原值、使用部門(mén)、折舊年限等信息，這一步驟的作用非常重要，它是這一模塊的數(shù)據(jù)來(lái)源和基礎(chǔ)，錄入的原始卡片應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤。系統(tǒng)具有自動(dòng)計(jì)提折舊的功能，生成折舊分配憑證，它可以通過(guò)記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)