00:10:00
問題已解決
上一年第四季度有交企業(yè)所得稅，忘了計提怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
補上就可以的，這個是第一季度今年的嗎。
2022 04/15 10:27
郭老師 
2022 04/15 10:26
借所得稅費用貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅。
84784993 
2022 04/15 10:29
你看清楚了在問答，上一年第四季度的企業(yè)所得稅忘了計提，在今年1月繳納的，怎么處理？
郭老師
2022 04/15 10:31
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
補計提
84784993
2022 04/15 10:39
你能不能把分錄寫全，補記的分錄，和今年的繳納的分錄都寫清楚
郭老師
2022 04/15 10:40
計提
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
繳納
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，
貸銀行存款
84784993
2022 04/15 10:41
不用通過以前年度損益調(diào)整這個科目嘛？
郭老師
2022 04/15 10:42
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整，這個是企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬的，
我寫的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬的，你看一下你自己的用哪一個。
84784993
2022 04/15 10:47
哦，知道了，那這個對今年的做賬有什么影響，對2021年的匯算清繳有什么影響呢？數(shù)據(jù)按2021年的利潤表填列還可以嗎？
郭老師
2022 04/15 10:50
你好影響報表勾稽關(guān)系不一致，其他的沒有影響的，對交稅方面沒影響的，這個沒有關(guān)系，可以忽略的。
匯算清交還是按照你之前沒有計提的來
郭老師
2022 04/15 10:50
二一年的利潤表還是按照沒有計提的來，你申報給稅務(wù)局的年報利潤表也是這么做。
閱讀 152
描述你的問題，直接向老師提問
79
意見反饋
