財稅培訓師優(yōu)秀學員——陶老師，從財務負責人到實戰(zhàn)型講師的蛻變！

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：qizhenzhen 2023/06/15 09:39:34　字體：大小

640 (1)

老師簡介

640

陶老師，中國注冊會計師、稅務師、評估師、高級會計師、高級審計師。擁有二十年財務工作經(jīng)驗，現(xiàn)任大型民企集團公司財務負責人，擅長會計核算、稅務籌劃、內(nèi)部審計等財稅管理，有多年地產(chǎn)、建筑、酒店、餐飲等行業(yè)財稅管理經(jīng)驗。

【財稅培訓師特訓認證過程】

結(jié)業(yè)時間：2023年5月

結(jié)業(yè)課題：《企業(yè)所得稅匯算清繳新政盤點與申報實操》

（識別二維碼查看課程）

【課程收益】

掌握最新出臺的財稅優(yōu)惠政策，減少政策分析不足導致的稅務風險；通過具體案例分析，列舉稅會差異要點，學會各類差異的正確會計處理和納稅申報；有效使用具體圖表和案例對申報表單進行講解，掌握主要表單填寫的實操技能。

【課程大綱】

一

稅會差異原理及具體內(nèi)容概述

1、為何會出現(xiàn)稅會差異？

（1）會計準則與稅法的基本原理和區(qū)別

（2）正確處理稅會差異的重要作用

（3）會計信息質(zhì)量要求與稅前扣除原則的差異

2、稅會差異主要內(nèi)容及處理方法

（1）主要稅會差異舉例

（2）解決稅會差異的方法及具體案例

（3）稅會差異在企業(yè)所得稅申報表中的體現(xiàn)

二

企業(yè)所得稅新政盤點及處理方法

1、新出臺的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策

2、延續(xù)實施的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策

3、優(yōu)惠政策在企業(yè)所得稅申報表中的體現(xiàn)及應用

（1）優(yōu)惠政策申報表單及內(nèi)容

（2）本企業(yè)應用優(yōu)惠政策的常見錯誤列舉

三

如何正確填寫企業(yè)所得稅年度申報表

1、企業(yè)所得稅年度申報表的主要內(nèi)容及變化

（1）企業(yè)所得稅年度申報表格式及表樣介紹

（2）企業(yè)所得稅主表及內(nèi)容填寫要點

2、特殊業(yè)務填寫方法

（1）收入類調(diào)整

（1.1）視同銷售業(yè)務如何正確填寫？

（1.2）未按權(quán)責發(fā)生制業(yè)務如何填報？

（1.3）建筑公司新準則下的財稅處理

（1.4）政府補助在財稅差異處理

（1.5）房地產(chǎn)開發(fā)公司特定業(yè)務納稅調(diào)整表如何填寫？

（2）資產(chǎn)類項目重點業(yè)務應用案例

（2.1）固定資產(chǎn)加速折舊應用案例

（2.2）酒店集團使用權(quán)資產(chǎn)填報案例

（2.3）地產(chǎn)集團合同取得成本的填報

（3）扣除類項目重點業(yè)務應用案例

（3.1）跨期廣宣費填報案例

（3.2）職工薪酬填報案

【財稅培訓師特訓認證計劃】

幫您掌握課程開發(fā)全流程、助產(chǎn)3小時視頻課程，推薦去網(wǎng)校實操課堂講課，擇優(yōu)特聘為合作講師、結(jié)業(yè)頒發(fā)財稅培訓師證書，幫您開啟財稅第二職業(yè)！

【各地服務中心】

北京 010-82330080	天津 022-59082800	內(nèi)蒙古 0471-3911905	新疆 0991-2692313
大連 0411-84113979	河北 0311-68023336	山西 0351-2475100	陜西 029-89652843
江蘇 025-84481169	安徽 0551-65285788	湖北 027-88864648	湖南 0731-85581096
重慶 023-68813296	廣西 0771-2368233	福建 0591-88112295	云南 0871-65357558
江西 0791-86585919	廣東 020-66380098	甘肅 0931-2683791	寧夏 0951-3913499
貴州 0851-85986991	珠海 0756-8995159	深圳 0755-86703726	吉林 0431-81967399
青島 0532-80914799	蘇州 0512-81887380	河南 0371-67770586	海南 0898-68560672
遼寧 024-66892810	山東 0531-62331808	浙江 0571-89715374	四川 028-85954885
黑龍江 0451-82515139